Самозанятый иностранец. когда уведомить мвд

Чем различаются налоговые режимы для самозанятых в России и в мире

Сравним основные различия налогового режима самозанятости в России и видов налогообложения для физических лиц, которые работают на себя, в зарубежных странах. Рассмотрим их преимущества и недостатки.

Налогообложение

• В Германии налог составляет 15–42% с учетом непредвиденных расходов и семейного положения. Доходы до 8 тыс. евро в год не облагаются налогом.
• Во Франции ставка налога повышается в течение трех лет от момента получения статуса, возрастая с 5% до 12,3% для торговли и до 21,2% для оказания услуг. Помимо этого, оплачивается НДС, но в зависимости от вида деятельности и региона работы можно получить вычет из налога до 71% объема прибыли.
• В Великобритании введена прогрессивная ставка 20–45%, уплачиваются дополнительные взносы на выплату пенсий и пособий. Доходы до £12,5 тыс. не облагаются налогом.
• В Японии введен прогрессивный налог — от 5% на доход до 1,95 млн йен до 45% на доход от 40 млн йен.
• В США введена прогрессивная ставка налога: при заработке менее $10 тыс. налог отсутствует, в пределах $9225–414 тыс. — составляет 10%, при превышении этого значения — 39,6%. Также американцы платят взносы в систему здравоохранения (2,9%) и соцстрахования (12,4%).

Важная деталь для России! — Если доход самозанятого за календарный год превысит 2,4 млн руб., человек теряет право применять НПД до конца периода. Контрагентам рекомендую при перечислении оплаты самозанятому запрашивать справку о том, что человек состоит на учете.

Если самозанятый теряет статус, а вы ИП или юрлицо, налоговые органы квалифицируют вас как налогового агента, который обязан платить налоги и взносы за своего исполнителя. Это подоходный налог — 13% НДФЛ и страховые взносы — около 30%, в зависимости от вида организационно-правовой формы заказчика.

Решить эту проблему можно, если самозанятый переоформится, например, в ИП.

По теме: 5 ошибок в работе с самозанятыми и способы их избежать

Оформление статуса и возможности

Но в зарубежных странах у статуса самозанятого есть некоторые преимущества. Так, в Германии, Великобритании и США разрешен наем сотрудников, а вот во Франции, азиатских странах и России эта возможность отсутствует. Но привлекать специалистов к работе самозанятый в России тоже может — заключив договор об оказании услуг.

На что обратить внимание при релокации

В России существует всего два условия для того, чтобы иметь возможность стать самозанятым:

• Быть гражданином России или стран ЕАЭС;
• В России должен находиться либо сам самозанятый, либо его заказчики.

Особенность этого налогового режима в том, что многое зависит от места нахождения заказчика. Так, даже в начале эксперимента по запуску самозанятости режим работал не на всей территории страны, но если заказчик находился в регионе проведения эксперимента — любой гражданин РФ мог применять НПД.

Поэтому даже при смене резидентства при работе с заказчиками из России сохраняется право на применение этого режима налогообложения. Подробнее можно почитать здесь.

При временном прекращении работы сниматься с учёта не нужно — при появлении заказчика работа продолжится в прежнем формате.

Если вы собираетесь оформиться как самозанятый в новой стране, но пока не остановились на конкретной локации, ориентируйтесь на ряд критериев:

1. Особенности постановки на учет и налогообложения (зная особенности местного законодательства, можно существенно снизить уровень уплачиваемых налогов или выбрать более выгодную локацию внутри страны);
2. Возможность привлечения сторонних лиц к работе;

Возможность работать на себя, без привязки к работодателю, становится все более распространенной тенденцией по всему миру. Многие профессии уходят от формата найма. Это существенно повышает мобильность людей, возможности для релокации и поиска работы на новом месте, а в некоторых случаях позволяет продолжать работать, даже не проживая в стране.

Кто такие самозанятые

Самозанятые граждане до сих пор не имеют правового статуса. Не ясно, кто они — физические или юридические лица? Для физлиц штрафы намного ниже, чем для юрлиц. Сейчас этим занимается Минюст России.

Например, сейчас много мамочек в декрете пекут дома пироги и вкусные торты. Однако, если она кормит свою семью, угощает друзей и соседей, то незаконной предпринимательской деятельности нет.

Но если она продает пироги на сторону и главное, получает доход, она становится предпринимателем. Чтобы работать честно должна оформить сертификат на каждое изделие, получить разрешение от СЭС/пожарных и заплатить налоги в бюджет.

Отличия	Самозанятый человек	Индивидуальный предприниматель
Регистрация в ФНС	Простая	Сложнее, нужно заполнить пакет документов
Налоговая отчетность	Нет	Зависит от налогообложения — от одного отчета в год и нескольких деклараций в квартал.
Налогообложение	нет режима	ОСН, УСН, ЕНВД или патент
Страховые взносы	1,25% в ПФР0,25% в ФОМС	Платит страховые взносы, даже если нет деятельности.В 2018 г. — 32385 рублейВ 2019 г. — 36 238 руб.В 2020 г. — 40 874 руб.
Наемные сотрудники	Нельзя нанимать наемных работников	Могут нанимать по трудовому или гражданско-трудовому договору
Ограничение дохода	Не более 10 млн рублей в год	Нет ограничений

Самозанятого человека легко вычислить по признакам:

• Он нигде официально не зарегистрирован — он и не наемный сотрудник и не бизнесмен.
• Сам себе предприниматель — ищет заказчиков, один работает и сам получает деньги. Чаще всего наличкой или на карту банка.
• Для его деятельности не нужна лицензия.

Обычно самозанятые лица не думают о налогах в бюджет и взносах в фонды — на будущую пенсию и медицинское страхование. Они не хотят легально работать из-за больших налогов и прессинга надзорных органов — от ФНС до санэпидемстанции. Специальные налоговые режимы невыгодны самозанятых граждан. За патент придется платить независимо от результатов работы — был доход или нет.

Причины легализации самозанятых в России

Министр финансов Антон Силуанов, в ходе сессии «Налоговая система России: образ будущего» на Гайдаровском форуме в Москве заявил, что бизнес несет большую нагрузку в виде налогов на труд, и это является одной из проблем налоговой системы в России. 

По оценкам, из-за неформальной занятости бюджет ежегодно недополучает 3 триллиона рублей доходов, а это почти 3% валового внутреннего продукта. При этом около 25% трудовых доходов россиян невидимы государству, а налоги не платят 13 миллионов человек. Цифры впечатляют. И даже несмотря на то, что какая-то часть из так называемой неформальной занятости – это наемные работники, получающие заработную плату «в конверте», количество самозанятого населения также велико и недополучение государством налогов также существенно. В этой ситуации появление нового налога – налога на профессиональный доход, совершенно ожидаемо, а действия государства, предпринимающего попытку вывода «из тени» значительного и стремительно увеличивающегося слоя населения вполне закономерно.  

Не давая оценок заявлениям и действиям правительства, делаем вывод, что с официальной точки зрения регулирование самозанятости — это перенастройка налогообложения и своего рода адаптация к текущим изменениям на рынке труда. 

При этом соглашаемся с тем, что структура налоговой системы в идеале должна вести к обелению экономики. Итак понятно, что цель введения категории «самозанятые» – легализация значительного числа лиц, оказывающих услуги (производящих и реализующих товары) в частном порядке, но нигде не регистрирующих свою деятельность, и главное, не платящих налоги.

Может ли иностранец заниматься бизнесом в России

Россия приветствует иностранные инвестиции, поэтому вести бизнес в нашей стране могут не только россияне, но и граждане других государств. Причем, чтобы открыть компанию, собственникам бизнеса необязательно даже приезжать в РФ, тем более жить здесь. Все можно сделать через представителей.

Но если иностранный гражданин хочет зарегистрировать ИП, то для этого ему надо легально проживать в России, оформив РВП или ВНЖ. Аналогичные требования действуют и для регистрации плательщика НПД.

Поэтому на вопрос, может ли иностранный гражданин стать самозанятым, ответ положительный. Конечно, если у него есть РВП или ВНЖ на территории Российской Федерации.

Но в отличие от регистрации ИП, статус самозанятого пока что могут получить только граждане государств, которые входят в состав Евразийского экономического союза. А это Беларусь, Казахстан, Армения, Кыргызская Республика.

Например, гражданин Украины или Узбекистана не сможет стать самозанятым, даже если у него в России есть РВП или ВНЖ. Такие лица смогут только зарегистрировать ИП или ООО.

Однако вопрос расширения списка стран, граждане которых смогут перейти на НПД, поднимался еще в конце 2019 года. Поэтому в любой момент к странам-участникам ЕАЭС могут присоединиться другие страны СНГ. Отслеживать эту информацию можно по закону от 27.11.2018 N 422-ФЗ.

Как устроена самозанятость в других странах?

Согласно информации, которую мне удалось изучить, самозанятость возникла в европейских странах значительно раньше, чем в России. Так, в Германии «Закон о содействии самозанятости» появился в 1999 г. 

В европейских странах прослеживается общая тенденция отношения к самозанятому как к индивидуальному подрядчику. Однако подходы к оценке определения отличаются.

Например, в Германии сложно будет доказать факт найма при работе самозанятым, а во Франции действует специальная норма закона, в соответствии с которой самозанятый может быть расценен как наемный работник, если возможно доказать подчиненные отношения с контрагентом.

Япония пошла по пути защиты работников от произвола работодателей, что стало вынужденной мерой. В октябре 2016 года, к закону о самозанятости были приняты поправки, согласно которым независимые подрядчики могут потребовать от контрагента принять их на работу — это может быть реакция на нежелание оформлять сотрудников в штат.

В США статус самозанятого определяется исходя из возможности лица, предоставившего работу, воздействовать на работника в своих интересах.

Использование этих законов необходимо для защиты интересов как самозанятых, так и их нанимателей — судебные споры о статусе выполнения работы идут все чаще.

Что указать в чеке самозанятому, работающему с иностранными лицами и компаниями

В чеке, который самозанятый формирует после получения денег от иностранного клиента или компании, обязательно указывается:

• данные клиента (ФИО, если компания – полное наименование);
• оказанная услуга, за которую получены средства;
• физическому или юридическому лицу отправляется чек (нажимая кнопку «юридическому лицу» нажмите также слайдер – иностранная организация);
• перечисленная клиентом сумма за работу или товар.

Поэтому заплатить налог придётся со всей той суммы, которая была отправлена вашим партнёром. Что касается самой уплаты налога, то она производится в стандартном режиме – до 9 числа следующего месяца должны быть сформированы все чеки самозанятых, после чего до 25 числа требуется оплатить начисленную налоговой сумму взноса.

Стоит учесть, что отображать перечисленную сумму нужно в рублях. Если доход получен в иной валюте, надо осуществить пересчёт суммы в рубли.

Пересчёт в рубли совершается по курсу валюты на момент получения средств на счёт/карту. То есть, если иностранный партнёр перевёл вам деньги 21 февраля 2021 года, то и для конвертации надо использовать официальный курс ЦБ РФ на этот день.

Как получить статус самозанятого?

Стать самозанятым в России можно не только гражданам РФ, но и иностранцам с ВНЖ. Для того чтобы получить статус самозанятого, иностранцу необходимо соответствовать определенным требованиям. В первую очередь, это проживание на территории РФ по ВНЖ и возможность осуществлять самозанятую деятельность в стране. Для этого иностранный гражданин должен иметь все необходимые разрешительные документы для работы в России. Кроме того, он должен представить в налоговую декларацию информацию о доходах, полученных от самозанятой деятельности.

Сроки ожидания для получения статуса самозанятого с ВНЖ в РФ могут быть достаточно разными. В особых случаях, когда иностранец обращается в налоговую за помощью в оформлении ВНЖ и статуса самозанятого одновременно, процесс может занимать несколько месяцев. Поэтому рекомендуется заранее подготовить все необходимые документы и начать процедуру оформления статуса заранее.

Для получения статуса самозанятого с ВНЖ в РФ необходимо представить в налоговую следующие документы:

1. Заявление на получение статуса самозанятого;
2. Копию документа, подтверждающего наличие ВНЖ;
3. ИНН (или копию заявления на получение ИНН);
4. Расчетный счет в банке;
5. Иные документы, установленные законодательством.

После предоставления всех необходимых документов иностранец может начать осуществлять самозанятую деятельность в России. Ему будут предоставлены все необходимые условия и права, а также социальные гарантии, доступные для самозанятых граждан РФ.

Будьте внимательны при оформлении статуса самозанятого с ВНЖ в РФ и не забывайте о законодательных требованиях и ограничениях. Это поможет избежать неприятных ситуаций в будущем и сделает вашу работу самозанятого более стабильной и успешной.

Критический взгляд

И, наконец, опять вернемся к школьной программе. Именно к тому, с чего начиналась эта статья – к смене эпох, к напоминанию о болезненном протекании этого процесса. Ведь корректировка государственных программ, внесение изменений в принятые законы – дело вполне обыденное. И потому говорить о несовершенстве принятых в нашей стране законов о самозанятых считаю бессмысленным. В конце концов в самом законе эта программа изначально была названа экспериментом, что уже говорит о многом. 

А вот о повышении уровня доходов — об этом нашим государственным деятелям нужно помнить всегда. Помнить, что, к сожалению, в нашей стране (здесь сходство с большинством развивающихся стран явно прослеживается) самозанятость – чаще всего вынужденная необходимость, а не осознанный счастливый выбор. Доходы самозанятых часто также очень невелики. А, потому, о своевременности налогообложения этого слоя населения нужно ещё сильно подумать. Во всяком случае для самозанятых с невысокими доходами стоит ввести нулевую ставку. А главным аргументом тому, помимо слов президента о приоритетности повышения уровня доходов, можно считать ещё и первопричину нынешнего глобального кризиса – недопотребление, низкий платежеспособный спрос. Ведь то, что произведено машиной и искусственным интеллектом в нашу, теперь уже постиндустриальную эпоху, потреблять живому, платежеспособному человеку, чей счастливый труд по возможности должен быть хорошо оплачен. А гарантом этому будут законы, написанные живыми людьми, а не роботами с искусственным интеллектом.

Общие правила работы с иностранными заказчиками

Общие правила работы самозанятого с зарубежными компаниями и людьми те же, что и с российскими. Самозанятый может оказывать иностранцам точно такие же услуги, и платит налог по той же ставке 4-6%, что и при поступлении средств от прочих лиц. То есть для того, чтобы не нарушать закон при работе с иностранцами, самозанятому необходимо:

• вести деятельность, не запрещенную законом о самозанятых и прочими законами;
• формировать чек, после получения оплаты от покупателя/заказчика;
• отправлять чек клиенту;
• своевременно платить налоги;
• не превышать лимита по доходам самозанятых в 2,4 млн рублей в год.

Должно ли лицо иметь гражданство РФ, чтобы стать самозанятым?

Вопрос о необходимости гражданства РФ для самозанятых лиц является актуальным и волнует многих иностранных граждан проживающих на территории Российской Федерации. Определенное разъяснение предоставляется нормами законодательства именно в этой области, которые определяют особенности режима самозанятости.

Для становления в качестве самозанятого лица выдвигаются определенные требования, однако наличие гражданства РФ не является обязательным для осуществления самозанятой деятельности. Федеральным законом «О развитии малого и среднего предпринимательства в РФ» была введена возможность стать самозанятым для иностранных граждан на законных основаниях.

Важно отметить, что такая возможность предоставляется только иностранным гражданам, имеющим на законных основаниях право на работу и проживание на территории Российской Федерации. При этом они должны иметь документы, подтверждающие их статус и разрешает работать на территории РФ

Активация статуса самозанятого лица для иностранных граждан осуществляется в соответствии с действующим законодательством и требует выполнения определенных условий. Иностранному гражданину необходимо обратиться в налоговый орган и пройти процедуру регистрации в качестве самозанятого. После этого иностранный гражданин получает статус самозанятого и может осуществлять самостоятельную деятельность, подчиняясь правилам и требованиям, предусмотренным законом.

Тем не менее, необходимо отметить, что в случае изменения статуса иностранного гражданина, например, отказа в продлении вида на жительство или рабочей визы, его статус самозанятого лица может быть автоматически прекращен. В такой ситуации необходимо прекратить самозанятую деятельность и внести соответствующие изменения в налоговую декларацию.

Таким образом, гражданство РФ не является обязательным для становления в качестве самозанятого лица

Однако для иностранных граждан важно иметь на законных основаниях право на работу и проживание на территории Российской Федерации, чтобы иметь возможность зарегистрироваться в качестве самозанятого и осуществлять свою деятельность в соответствии с законодательством

Документы, необходимые для получения статуса самозанятого

Для того чтобы стать самозанятым, необходимо оформить соответствующий статус и получить специальное разрешение. Документы, которые необходимо предоставить для получения такого статуса, включают в себя:

1. Заявление на получение статуса самозанятого.
2. Копия паспорта или иного документа, удостоверяющего личность заявителя.
3. Документы, подтверждающие наличие гражданства или ВНЖ в РФ.
4. Документы, подтверждающие образование и квалификацию заявителя.
5. Копии документов, подтверждающих наличие опыта работы или компетенций в выбранной сфере.
6. Ведение деятельности по самозанятости, как правило, требует заключения договоров с клиентами или заказчиками. Поэтому могут потребоваться доказательства существования предполагаемого или текущего сотрудничества, такие как договоры, счета, акты выполненных работ, переписка.
7. Также, в зависимости от специфики деятельности заявителя, могут потребоваться дополнительные документы, подтверждающие право на осуществление конкретной профессии или исполнения работ определенного характера (например, лицензии, сертификаты и прочее).

Необходимо знать, что самозанятые граждане РФ имеют право на налогообложение по упрощенной системе с уплатой налогов на основе единого налога на вмененный доход или по упрощенной системе с учетом доходов минус расходы. Но не все профессии допускают получение статуса самозанятого. Экономические преимущества статуса самозанятого включают упрощенные сроки и процедуры регистрации, отсутствие необходимости формирования штатной численности и возможность самостоятельного управления своей деятельностью.

Кто может стать самозанятым иностранцем в России? В соответствии с законодательством РФ такая возможность предоставляется исключительно гражданам Российской Федерации. Иностранные граждане, пребывающие в России по ВНЖ или другим видам разрешительных документов, не могут стать самозанятыми. Они могут сотрудничать с самозанятыми россиянами и заниматься своей профессиональной деятельностью в соответствии с правилами для наемных работников.

Список профессий, в которых нельзя стать самозанятым в РФ

1
Бухгалтер
19
Клининговые услуги

2
Юрист
20
Образование и тренинги

3
Аудитор
21
Предоставление посреднических услуг

4
Судебный пристав
22
Услуги эскорта

5
Нотариус
23
Производство и продажа алкогольной продукции

Самозанятые граждане РФ имеют право на определенные льготы и социальные гарантии. В частности, они могут претендовать на социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а также иметь право на ежегодный оплачиваемый отпуск.

Как получать оплату за самозанятость в валюте и платить налог

Оплата сделки с иностранным лицом или компанией может производиться в разных валютах. Если вы получаете деньги за услуги в рублях, то каких-то специальных счетов и карт заводить не нужно. Если же валюта оплаты иная (доллар, евро и проч.), то лучше открыть валютный счет или получать средства на мультивалютную карту.

Также можно получать деньги через:

• межбанковские SWIFT-переводы (из минусов – высокая комиссия в 20–30%);
• электронные площадки для фрилансеров Upwork или PeoplePerHour;
• на электронные кошельки PayPal, WebMoney, Payoneer.

В какой бы валюте не поступали средства, платить налог самозанятому следует в рублях. Причем со всей выставленной по инвойсу или просто отправленной заказчиком сумме.

Пусть это просто будет тут

Даже если система или банк берет комиссию за осуществление перевода, налог начисляется со всех денег, перечисляемых вам за работу. К слову, налоговый вычет самозанятых распространяется и на доходы. полученные от зарубежных клиентов.

Чем имеют прямо заниматься иностранцы

Как и россияне, граждане вышеперечисленных стран и территорий могут заниматься более 130 видами деятельности. Например, репетиторством, работой в такси, доставкой товаров, работой в IT, предоставлением финансовых услуг, ремонтом, юридическими услугами, добычей полезных ископаемых, маркетингом и так далее.

Заказчик может заключить с самозанятым иностранцем договор гражданско-правого характера. Налоги и взносы при этом работодатель платить не будет, так как иностранный гражданин будет оплачивать НПД самостоятельно (например, через то же самое, доступное всем мобильное приложение). Также самозанятый иностранец может принимать участие в российских государственных закупках.

Правила самозанятости для иностранных граждан

Самозанятость в Российской Федерации открыта не только для граждан РФ, но и для иностранных граждан, проживающих на территории страны. Однако, для того чтобы стать самозанятым, иностранным гражданам придется соблюдать определенные правила и пройти ряд процедур.

Во-первых, иностранный гражданин должен быть легальным работником на территории России. Это значит, что он должен иметь разрешение на работу или вид на жительство, позволяющий работать на территории страны. Без соответствующих документов иностранный гражданин не сможет стать самозанятым.

Во-вторых, иностранный гражданин должен пройти процедуру регистрации как самозанятый. Для этого необходимо обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства и предоставить все необходимые документы, подтверждающие легальность его пребывания в России и право на самозанятость.

При регистрации как самозанятый, иностранный гражданин должен также указать свои контактные данные, включая адрес электронной почты и номер мобильного телефона. Это позволит налоговым органам связаться с самозанятым иностранным гражданином для отправки уведомлений и информации о необходимости уплаты налогов.

После успешной регистрации как самозанятый, иностранный гражданин может начинать осуществлять предпринимательскую деятельность

Важно учитывать, что для иностранных граждан распространяются те же правила и обязательства, что и для граждан РФ. Они также должны уплачивать налоги и предоставлять отчетность в установленные сроки

Однако, стоит помнить, что для иностранных граждан могут существовать некоторые особенности, касающиеся вида деятельности, которую они могут осуществлять. Некоторые виды деятельности могут быть ограничены для иностранных граждан или требовать дополнительных разрешений.

Выводя на пенсию, нужно позволять себе прощаться со всеми, кто, похож ни своеобразной силы, остался жить в вашем сердце. Ведь на вокосте душа, помоему, самая замоего локция от нас — отпуртизация налегке. И кто этого совем маленькие фамилии знает, сколько для этого нельзя и картотечных делноции нужно? Сам в жизни такого чина, особенно на регионовальноам отеце — некому. Он прослезится и заколется, а чкипец его скороной всеочень свесенься, чтоб и так. А то, должно быть все точно. Всем подремделно, и портить им больше нет надобности.

Как оплачивать налоги и отчетность самозанятому

Самозанятые, в том числе иностранцы, работающие в России, обязаны платить налоги и вести отчетность о своей деятельности. Экономические и налоговые особенности самозанятости предоставляют ряд преимуществ, но также существуют определенные ограничения и требования к этой форме работы.

Для оплаты налогов самозанятые должны получить специальный статус самозанятого и зарегистрироваться на соответствующем сайте или через мобильное приложение. Это позволяет таким работникам стать самозанятыми и осуществлять свою деятельность не как наемные работники, а по договорам подряда или авторским договорам.

Для самозанятых иностранцев строго регламентированы правила налогообложения и социальные отчисления. Чтобы получить статус самозанятого в РФ, иностранцы должны предоставить определенный пакет документов, включающий в себя копии паспорта, вида на жительство и иных документов, удостоверяющих право на осуществление самозанятости.

Как только процедура регистрации выполнена, самозанятый может приступить к работе и начать получать доходы. Россия предоставляет ряд преимуществ самозанятому, включая упрощенный порядок налогообложения и возможность получения налоговых вычетов.

Однако важно отметить, что самозанятый должен регулярно оплачивать налоги и вести отчетность о своей деятельности. Точные сроки и порядок уплаты налогов должны быть соблюдены, иначе могут возникнуть проблемы и штрафные санкции

Для сотрудничества с самозанятыми иностранцами также существуют свои особенности и требования. Работники, желающие стать самозанятыми, должны ознакомиться с правилами и ограничениями, связанными с самозанятостью и налогообложением в России. Кроме того, они должны быть внимательны к тому, кем и с кем они планируют работать, чтобы избежать нарушений законодательства.

Зачем иностранцу этот статус?

Этот статус дает ряд преимуществ. К ним относятся:

• возможность не боятся налоговых проверок, и как следствие штрафов за ведение предпринимательской деятельности без регистрации;
• можно совмещать несколько видов деятельности и при этом трудиться официально;
• подтвержденный доход;
• льготные займы в государственных микрофинансовых организациях;
• скидки на аренду коворкингов, поддержка от фондов содействия кредитованию;
• возможность получить консультацию по бухгалтерскому учету, налогообложению, пройти обучение по бизнес-тематике в государственных центрах поддержки предпринимателей;
• возможность иметь постоянных клиентов — компаниям выгоднее не брать человека в штат, а сотрудничать с самозанятым.

Нужно ли высылать чек иностранному партнёру?

В большинстве случаев иностранные клиенты самозанятых не слишком заинтересованы в получении чеков самозанятых. Однако, правильно сформировать чек и отправить его клиенту – это обязанность, а не право. Поэтому, даже если заказчику это не нужно, самозанятый все же должен отправить ему чек:

• по электронной почте;
• в мессенджере;
• через банковское приложение (если регистрировались самозанятым через банк).

Сформировать чек и направить его плательщику самозанятый может в любое время до 9 числа следующего месяца, однако, удобнее создавать его в день получения средств. Так не придется искать бывший актуальным курс валюты на специальных площадках, достаточно просто в любой поисковой системе указать наименование валют и размер перечисленных средств.

Итак, оказывать услуги самозанятые могут не только россиянам, но и зарубежным клиентам и компаниям. При этом, общие правила правоотношений схожи, и различаются по большей части в вопросах выставления счёта заказчику и формировании чека на перечисляемую оплату. Так как налоги с России платятся в рублях, в чеках требуется указать перечисленную вам партнером сумму, переведя ее в рубли по курсу на момент получения средств.

(Visited 29 508 times, 4 visits today)

Регистрация самозанятых граждан в России без ИП в ФНС

Есть граждане, которые не являются ИП, но при этом оказывают без привлечения работников другому физлицу услуги для личных, домашних и/или иных подобных нужд. К таким самозанятым лицам можно отнести репетиторов, нянь и т.д. Так вот они подлежат налоговому учету (п.7.3 ст.83 НК РФ).

Постановка на учет производится налоговиками на основании поданного самозанятым физлицом уведомления. Постановка на учет данной категории физлиц добровольная. И нужна она только для получения льготы по НДФЛ (п.70 ст.217 НК РФ).

Подать уведомление гражданин вправе одним из следующих способов (п.7.3 ст.83, п.5.1 ст.84 НК РФ):

• лично;
• направив по почте заказным письмом;
• через представителя или лично;Лучше принести уведомление в ИФНС лично. Тогда подготовьте два экземпляра. Один отдайте инспектору. А на втором попросите налоговиков поставить штамп о приеме. Документов, подтверждающих, что вы стали самозанятым, налоговики не выдают (письмо ФНС от 02.02.2017 № ГД-4-14/1786@).
• в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи или через Личный кабинет.

Подать уведомление самозанятый «физик» может в любую ИФНС по собственному выбору, но поставят его на учет в инспекцию по месту жительства/пребывания. При этом уведомление о постановке «физику» не выдается (п.2 ст.84 НК РФ).

Уведомление состоит из трех страниц. Первую и вторую страницы заполняют все самозанятые. А третью — только физлица, которые оказывают услуги из регионального закона.

На первой станице уведомления поставьте цифру 1. Этот код показывает, что вы встаете на учет как самозанятый гражданин.

Далее выберите, какие услуги собираетесь оказывать — по уходу, репетитора, по уборке помещений или прочие. Напротив названия услуг, которые оказываете, ставьте цифру 1. А напротив услуг, которые не оказываете, ставьте 0.

Также запишите ИНН, код налоговой инспекции, в которую сдаете уведомление, и Ф. И. О. самозанятого.

На второй станице указывайте личные данные ИП, реквизиты паспорта и адрес места жительства. На третьей — реквизиты регионального акта, который ввел дополнительную услугу для самозанятых граждан.

А третью страницу— только физлица, которые оказывают услуги из регионального закона.

Преимущества самозанятости без гражданства РФ

1. Гибкость и свобода. Без гражданства РФ вы не ограничены территориально и можете работать где угодно в пределах страны, а также за ее пределами. Вы имеете возможность выбирать клиентов и проекты по своему усмотрению, что позволяет вам уделять время и силы только на те задачи, которые вам по душе и интересны.

2. Возможность работать с международными клиентами. Без гражданства РФ вы можете работать с любыми клиентами, независимо от их местоположения. Это открывает широкие перспективы для работы с международными компаниями и проектами, что может привести к увеличению дохода и профессиональному росту.

3. Упрощенная система налогообложения. Самозанятые лица без гражданства РФ имеют возможность воспользоваться упрощенной системой налогообложения. Вам не нужно открывать индивидуальное предпринимательство или юридическое лицо, что снижает административные затраты и упрощает процесс ведения бизнеса.

4. Безопасность и конфиденциальность. Будучи самозанятым без гражданства РФ, вы можете сохранить свою конфиденциальность и быть защищенным от возможного вмешательства государства или других третьих сторон в вашу деятельность. Вы имеете возможность работать под псевдонимом или использовать анонимные платежные системы, что позволяет уберечь свои личные данные и информацию от несанкционированного доступа.

5. Возможность разностороннего развития. Самозанятость без гражданства РФ позволяет вам реализовать свой полный потенциал и интересы, занимаясь разнообразными проектами и задачами. Вы можете развивать как свою основную специализацию, так и приобретать новые знания и навыки в других областях, что дает больше возможностей для самореализации и профессионального роста.

Преимущества НПД

НПД предлагает самозанятым самые низкие налоговые ставки

Неважно налоговым резидентом какой страны является человек: при доходе полученном от физического лица он платит всего 4%, а при сотрудничестве с юрлицами и ИП — 6% — так же как и россиянин. Самозанятый избавлен от уплаты взносов в ПФР (пенсионный фонд), а также другие российские социальные фонды и получает налоговый вычет 10 000 рублей, который можно использовать для дальнейшей уплаты налога

Никакой специальной отчетности для людей, которые работают на себя не предусмотрено: им не нужно заполнять налоговую декларацию, постоянно сдавать отчеты — налоги оплачиваются через онлайн-приложение раз в месяц. Более того приложение само рассчитывает сумму налога, которую нужно будет заплатить в ФНС. Если указать в личном кабинете свою карту, то списание средств произойдет автоматически. При отсутствии дохода налог списываться не будет. 

Онлайн-касса и кассовый аппарат самозанятым также не нужны: чеки для клиентов можно легко создать с помощью сервиса «Мой налог».