Штрафы за иностранных работников

Как выявляют нелегальных сотрудников: юридическая практика

Если же жалоба на нарушителя поступает от сторонних лиц, то обычно обращаются в полицию, а не в ФНС, поскольку до приезда налоговиков у руководства будет время на фальсификацию документов. Сотрудники ФНС даже после поступления оповещения не едут к нарушителю сразу — осмотр проводится в порядке очереди. Плюс ко всему, они обязаны известить компанию о проведении проверки как минимум за 1 день до назначенной даты.

В ходе проверки просматривают всю документацию предприятия. Поднять могут сведения не только за ближайший отрезок времени, но и за прошлые годы. Далее уполномоченные лица опрашивают всех, кто трудится на предприятии, и пытаются узнать, как давно работает иностранец.

Подобные действия инспекторов допускаются законом, и работодатели не вправе мешать проведению осмотра. Это позволяет установить:

действительно ли субъект брал на работу нерезидентов РФ;
как долго отработал мигрант;
все ли необходимые сведения были поданы при получении разрешения.

Но проверяемый субъект вправе попросить предъявить ему предписание, на основании которого осуществляется проверка.

На заметку! Любое из применяемых наказаний можно обжаловать в судебном порядке.

Суровее всего выглядит наказание в виде заморозки работы предприятия на квартал. Чаще всего, такое решение приводит к банкротству ООО.

В конце проверки составляется акт, и нанимателю отводят 2 недели на устранение выявленных нарушений. По истечении указанного срока проводят контрольную проверку.

Сумма Штрафа Для Ип За Неоформленного Работника В 2021г

Гражданин другого государства трудоустраивается только при официальном его оформлении в имеющийся штат и составления трудового договора с оглашением необходимым трудовых обязанностей. При нарушении данного пункта трудоустраивающий будет оштрафован. Иностранного гражданина штрафуют на 5000 рублей и выдворяют за пределы России.

В налоговой службе также обратят внимание на дополнительные доказательства ведения предпринимательской деятельности. Сюда входит наличие устоявшейся базы клиентов, ведение постоянных расчетов с ними в наличной и безналичной форме

Без внимания также не останется размещение рекламы, наличие договоров, связанные с коммерческой деятельностью (поставки, оказания услуг), выдача долговых расписок.

Многие люди хотят вести предпринимательскую деятельность. Однако не все понимают, что такая деятельность должна быть оформлена надлежащим образом. Правовое невежество, нехватка времени или злонамеренные умыслы часто являются причиной нарушения законодательства. Игнорирование правил, связанных с регистрацией гражданина в качестве индивидуального предпринимателя предусматривает ответственность. Попробуем разобраться, какой штраф за неоформленное ИП и в каких случаях он применяется.

Мотивы недобросовестного работодателя абсолютно банальны:

1. Существенная экономия на «зарплатных» налогах (нет зарплаты, не нужно платить и страховые взносы);

2. Можно спокойно лишить работника отпуска или отпустить его на несколько дней за свой счет;

3. Не обязательно оплачивать больничный;

4. Если работник становится не нужен, от него легко избавиться и опять же никакого выходного пособия, то есть работодателю не придется ничего платить.

При этом в ходе общения с потенциальным работником, недобросовестный работодатель использует различные манипуляции. Например, работодатель может аргументировать свою позицию тем, что работнику не придется ежемесячно терять со своей зарплаты 13% НДФЛ. Это чистой воды манипуляция, по одной простой причине, официально трудоустроенный работник имеет право на оплачиваемый отпуск и больничный, что по итоговым суммам за год практически равнозначно уплате НДФЛ.

Иными словами, если рассматривать долгосрочный период, работник практически не теряет в деньгах на НДФЛ.

Нарушения миграционного законодательства РФ

Штрафы, которые может получить работодатель за нарушение миграционного законодательства:

За работу без патента или за приём на работу мигранта, у которого нет на руках разрешения на работу. В обоих случаях рабочая деятельность будет незаконной (нелегальной), а работодатель получит штраф за то, что нанял мигранта без патента (разрешения).
За работу гражданина из другой страны, когда документы у него уже просрочены. Следить за датами, до которых действительны документы иностранца, тоже должен работодатель. Если срок подходит к концу, необходимо позаботиться о продолжении действия или получении нового документа.
Работа мигранта не по профессии также грозит штрафом работодателю. Если иностранец принят на работу, но при этом в патенте или разрешении его профессия звучит по-другому, это повод для взыскания средств с его работодателя. Такая работа приравнивается к нелегальной.

Штрафы во всех случаях, перечисленных выше, выпишут и индивидуальному предпринимателю, и организации (юрлицу), которые нанимали иностранца на работу:

физлица уплатят от 5 до 7 тысяч рублей за нелегалов на работе;
для должностного лица денежное взыскание будет более внушительным — от 35 до 70 тысяч рублей;
юрлицу назначат штраф в сумме от 400 тысяч до одного миллиона рублей, при этом вдобавок могут приостановить деятельность компании на срок от 14 до 90 суток.

Также в этом сегменте есть и другие штрафы:

за так называемое привлечение иностранцев к работе — если работодатель не имеет на руках спецразрешения на подобные действия, но всё же берёт на работу мигрантов, инспекция вправе выписать денежное взыскание на физлицо, должностное лицо или же на юрлицо;
за неуведомление — когда работодатель не сообщил в МВД о том, что нанял на работу иностранца или же уволил его, или же сделал это невовремя (позже срока).

В перечисленных случаях в качестве наказания должностное лицо заплатит от 35 до 70 тысяч рублей, юридическое — от 400 тысяч до 1 миллиона рублей с приостановкой деятельности компании (фирмы) от 14 до 90 суток. Физлицо в таком случае заплатит от 5 до 7 тысяч рублей.

Нарушения трудового или миграционного законодательства всегда становятся причиной неприятностей. Работать с иностранцами легко, если соблюдены все правила, однако при малейшем отступлении от них может быть использована административная ответственность. Если опыта найма на работу мигрантов нет, лучше проконсультироваться с юристом заранее — это позволит избежать штрафа в будущем. Подделка документов, даже если действия выполнил сам иностранец, — неверный путь к спокойствию, поскольку в любом случае работодатель также несёт за неё ответственность. Единственная возможность работать без неприятных сюрпризов — зорко следить за соблюдением всех требований и контролировать документы работника-иностранца.

Плюсы и минусы для работодателя

Чаще всего именно работодатель выступает инициатором работы без оформления договора. Эта ситуация выгодна, в первую очередь, именно для него.

Рассмотрим достоинства и недостатки незаключенного трудового соглашения для фирмы:

Достоинства	Недостатки
Можно сэкономить средства, которые в обычной ситуации работодатель бы перечислял в соцфонды (до 35% от размера зарплаты). Это является существенной суммой экономии.	Если работник допустит порчу либо утрату имущества компании, его нельзя привлечь к ответственности, поскольку такого договора между сторонами нет.
Существенно упрощается процедура приема новых работников и их увольнения. Поскольку никакие бумаги не оформляются, то работник начинает выполнять обязанности сразу же. Уволить можно так же, в течение 5 минут.	Если о неофициальном оформлении станет известно проверяющим органам, это обернется для компании серьезными штрафами, а для директора в отдельных ситуациях — уголовным наказанием.
В случае необходимости администрация может привлекать сотрудников к работе сверхурочно, в выходные дни, и т. д., причем порой без должной оплаты их труда. В случае отказа есть возможность сразу же уволить такого человека.
Компания может экономить средства, если возникают простои, перебои в деятельности и т. д — администрация может просто их не оплачивать.
Если нет официально трудоустроенных работников, то существенно упрощается ведение кадрового учета, нет необходимости составлять и сдавать специальные формы.
Администрация может не соблюдать установленные законом социальные гарантии — оплачивать больничные, отпуска и т.д.

Штрафы для ООО и ИП за неоформленного работника в 2022 году

Специально для работодателей, не соблюдающих положения ТК РФ, в КоАП РФ добавлена статья 5.27. В соответствии с данным нормативным актом:

Если кто-либо, например, из инженерно-технического персонала допустит к работе лицо, с которым не заключен трудовой договор, гражданина оштрафуют на сумму 3-5 тыс. рублей, должностное лицо — на 10-20 тыс. рублей.
Если предприниматель или ООО (в лице своего представителя) уклоняется от заключения соглашения или не соблюдает требования к его оформлению, предлагает подписать не трудовой договор, а гражданско-правовой, должностное лицо накажут на 10-20 тыс. рублей. Штраф за неустроенного работника для ИП составит 5-10 тыс. рублей, для юрлица — 50-100 тыс. рублей.

Стремление работодателя сэкономить на оплате налогов и сборов приводит к тому, что часть сотрудников работает без трудовых договоров. Работник при этом лишается права на оплату больничных листов, иных социальных гарантий.

Работодателя за подобные действия могут оштрафовать в соответствии со ст. 5.27 КоАП РФ на сумму до 100 тыс. рублей. Если Гострудинспекция повторно установит, что работодатель предлагает гражданину поработать неофициально, размер взыскания составит уже до 200 тыс. рублей.

Помимо этого ИП или юридическое лицо могут оштрафовать на 20 или 40% от неуплаченной суммы налогов или сборов в соответствии со ст. 122 НК РФ. В отдельных ситуациях наказание устанавливает суд с учетом статей УК РФ:

Если ИП в течение 3-х лет скроет от перечисления в бюджет (это относится и к взносам в ПФР и ФСС) не менее 2,7 млн. рублей, штраф, в том числе за неофициальное трудоустройство работника, составит до 300 тыс. рублей. Альтернатива — колония на срок до 12 месяцев. Основание — ст. 198 УК РФ;
Если юридическое лицо неправомерно не перечислит в бюджет свыше 15 млн. рублей, виновных в этом лиц могут оштрафовать на сумму до 300 тыс. рублей. В колонию можно попасть уже на 24 месяца. Основание — ст. 199 УК РФ.

В каких случаях директору может назначаться уголовное наказание?

Уголовная ответственность накладывается в том случае, когда работодатель не производит обязательные налоговые платежи в бюджет.

Если сумма недоплаты определена как крупная:

Штраф в сумме 150000-300000 рублей;
Зарплата либо иной заработок за период 1-2 года;
Назначение принудительных работ на период до 2 лет с запретом заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет;
Арест на срок до 6 месяцев;
Лишение свободы на срок до 2 лет с запретом заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет.

В случае, если нарушение осуществлено группой лиц, либо недоплата квалифицирована как особо крупный размер:

Штраф в сумме 200000-500000 рублей;
Зарплата либо иной заработок за период 1-3 года;
Назначение принудительных работ на период до 5 лет с запретом заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет;
Лишение свободы на срок до 6 лет с запретом заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет.

Истечение срока действия документов иностранного сотрудника

Согласно миграционному законодательству РФ, на протяжении всего времени работы в компании у иностранного гражданина должны быть действующие документы.

Даже если на момент трудоустройства у иностранца были действующие документы, то в процессе работы срок их действия может закончиться.

Например, если у сотрудника закончится регистрация, то без нее патент ему не оформят. А значит, ваша компания попадет все под ту же статью 18.15 КоАП, что грозит штрафом — до 1 млн. рублей.

Есть и много других нюансов, о которых вы можете не знать в работе с мигрантами, чтобы убедиться, что с миграционными документами все в порядке, советуем вам воспользоваться помощью экспертов и провести миграционный аудит документов иностранных сотрудников.
По всем вопросам обращайтесь по телефону: +7(812)561-96-48

Как оплатить

За неуплату нанимателя могут:

обязать выплатить уже удвоенную сумму штрафа;
подвергнуть под административный арест.

Есть возможность оплатить через сайт Госуслуг. Для этого у нарушителя должен иметься доступ к личному кабинету. Чтобы перейти к оплате, необходимо сделать следующее:

Прописать в поисковой строке «оплата штрафа по номеру»;
Выбрать из открывшегося списка подходящий вариант;
Далее пользователя перенаправят на страницу оплаты. Квитанцию об уплате вышлют на почту.

Оплата принимается и в отделении налоговой и в МФЦ. После передачи денег плательщику выдадут чек об оплате.

Согласование и подписание трудового договора

Условия трудового договора определяются сторонами будущих трудовых отношений: трудоустраиваемым лицом — с одной стороны, и работодателем (как правило, руководителем предприятия) — с другой.

На практике, с учетом требований законодательства, условия трудового договора делятся на обязательные и дополнительные. К обязательным условиям трудового договора (предусмотрены нормами законодательства, без них трудовой договор не может считаться заключенным) принадлежат:

место работы (например, управление, отдел, сектор, цех, участок, филиал, представительство (последние два считаются обособленными подразделениями без статуса юридического лица, ст. 64 Хозяйственного кодекса Украины);
трудовая функция (должность, профессия, в некоторых случаях — специализация, квалификация в соответствии с установленной квалификацией и квалификационными характеристиками;
оплата труда (должностной оклад, оклад, тарифная ставка, другие составляющие заработной платы, которые предприятия, как правило, обуславливают положениями об оплате труда, о премировании, выплате вознаграждения по результатам работы за год. Эти положения являются приложениями к коллективному договору);
срок действия трудового договора (контракта).

Как правило, трудовой договор заключается в письменной форме (ст. 24 КЗоТ). В частности, письменный трудовой договор обязательно заключают:

при приеме на работу в районах с особыми природными географическими и геологическими условиями и условиями повышенного риска для здоровья;
с несовершеннолетними;
при организованном наборе работников;
если работник настаивает на заключении трудового договора в письменной форме;
с физическим лицом;
при заключении контракта;
с лицами, направленными для прохождения альтернативной (невоенной) службы;
в других случаях, предусмотренных законодательством Украины.

На основании заключенного трудового договора (контракта) независимо от его формы издается приказ о приеме лица на работу (назначение на должность, если речь идет о руководящих работниках, профессионалах, специалистах).

Причины и размеры штрафных санкций

Процедуру получения разрешения проводит сам наниматель, желающий трудоустроить мигранта. Последнему лишь нужно предоставить персональные данные, необходимые для оформления документа.

Поэтапно процедура выглядит так:

Подаётся прошение о выдачи разрешение на трудоустройство иностранца в территориальное отделение ГУВМ МВД. До получения патента лицо не может приступать к работе;
Составляется и подписывается трудовое соглашение между сторонами. Уведомление подаётся в течение 10 дней с момента оформления договора;
Мигрант проходит стандартную процедуру трудоустройства и приносит необходимые документы. Перед началом работы он проходит инструктаж. О приёме мигранта в штат нужно оповестить не позднее 3 дней с момента принятия.

В соглашении с мигрантом необходимо указать (согл. ст. 327.2 ТК):

реквизиты полиса медстрахования;
данные из документа, подтверждающего разрешение на проживание в РФ;
сведения из патента.

Важно! Медстраховка должна действовать в период всего срока действия трудового договора.

За работу сотрудника без патента (разрешения на работу)

5 000-7 000 рублей — физических лиц;
25 000-50 000 рублей — должностных лиц;
400 000-1 000 000 рублей — юридических лиц.

Трудовая деятельность на патенте подразумевает, что с дохода трудящегося взимается налог. Штраф также накладывается, если переводы в бюджет будут прекращены, а сам патент аннулируют.

За привлечение мигрантов без получения разрешения на прием иностранных граждан

Компаниям необходимо сначала добиться одобрение на приём мигрантов на работу. Величина штрафов такова:

35 000-70 000 рублей — для уполномоченных лиц;
400 000-1 000 000 рублей — для ООО;
5 000-7 000 рублей — для ИП.

В особо тяжких ситуациях работу субъекта могут приостановить на срок до 90 дней.

За работу не по специальности

При несоблюдении данных ограничений налагается штраф:

2 000-4 000 рублей для ИП;
45 000-50 000 рублей для уполномоченных лиц;
250 000-1 000 000 рублей для юридических лиц.