Как выставить счет на оплату от ип: образец 2024, по безналу, без ндс

Счет на оплату от ИП или ООО

Поскольку счет не является бухгалтерским подотчетным документом, на сегодняшний день строгой формы, утверждающей его вид, не существует. Счет может выписываться в бумажном или электронном виде, однако в нем обязательно должна указываться следующая информация:

реквизиты юридического лица или ИП (наименование организации, идентификационный код, юридический адрес, правовая форма);
банковские реквизиты (наименование, адрес, корреспондентский и расчетный счет, БИК);
коды (ОКПО, ОКОНХ).

Указав все необходимые реквизиты, составитель документа должен прописать номер счета, поставить дату и указать наличие или отсутствие НДС. В конце счета ИП или юридическое лицо указывает свою фамилию, инициалы и личную подпись. Согласно правилам, печать можно не ставить.

Чаще всего, счет оформляется в стандартных офисных программах – Word или Excel, в которых можно создать шаблон, чтобы вносить в него необходимые данные. Также существуют специальные программы для формирования счетов, в которых предусмотрен ряд дополнительных функций: автоматический учет совершенных сделок, отслеживание оплаты, устранение возможных ошибок и т.д.

Основные ошибки при выставлении счета

Большинство ошибок, которые допускают предприниматели при выставлении счета, связаны с невнимательностью или незнанием нюансов оформления подобных документов. Можно выделить из них несколько основных:

рядом с подписями отсутствует полное Ф. И. О;
неверно проставлена дата или номер документа;
неправильно указаны реквизиты сторон;
допущены ошибки в указанных КПП или ИНН.

Кроме того, существует одно правило относительно срока выставления счета – сделать это необходимо не позже чем через 5 дней с момента получения покупателем услуги или товара. В противном случае это будет грубейшей ошибкой со стороны продавца.

Главное – заполнять документ внимательно
Обратите внимание! Еще один важный момент касается налога на добавленную стоимость

Очень важно правильно провести расчеты и грамотно отразить в документе размер НДС.. К тому же такого рода документ должен быть выставлен в период, который заявлен к вычету НДС, а не позднее этого срока

Если нет опыта в составлении подобной документации, лучше обратиться за помощью к опытному бухгалтеру

К тому же такого рода документ должен быть выставлен в период, который заявлен к вычету НДС, а не позднее этого срока. Если нет опыта в составлении подобной документации, лучше обратиться за помощью к опытному бухгалтеру.

В процессе осуществления коммерческой деятельности индивидуальному предпринимателю довольно часто приходится сталкиваться с выставлением счета на оплату своих услуг или реализуемого товара. Установленной законом формы заполнения и оформления такого документа нет, но определенные правила относительно этого существуют. Проще всего скачать готовый образец счета, который есть в свободном доступе в интернете. Можно выбрать наиболее удобный вариант, видоизменить его при необходимости и пользоваться им постоянно

Также важно правильно указывать НДС и вовремя выставлять счет покупателю

Договор и счет: порядок оформления

Как правило, процедура заключения сделки имеет определенный порядок. Он установился за долгое время развития бизнеса и выглядит так:

Продавец товара или услуги находит покупателя, или наоборот.
Обе стороны обговаривают детали будущей сделки.
После обсуждения нюансов заключается договор о сотрудничестве.
Продавец выставляет покупателю счет, в котором указана вся информация, необходимая для оплаты.
Покупатель производит оплату и сообщает об этом продавцу.
Производится доставка товара или предоставление услуги, и оформляются соответствующие подтверждающие документы (акт или накладная).

В отдельных случаях порядок может меняться. Если товар или услуга необходимы покупателю срочно, то счет от ИП может быть выставлен до заключения договора. В таком случае в договоре прописывается информация о том, что его действие распространяется на ранее оплаченный счет.

Обратите внимание! В некоторых ситуациях счет может быть выписан непосредственно после отгрузки товара и для такого варианта используется бланк «счет-фактура».

Выставляются ли счета от физических лиц?

Обязанность по уплате НДС у физических лиц отсутствует. Потому и счёт выставлять они не могут. Но есть следующие способы для решения проблемы, если необходимость в оформлении бумаги всё-таки возникла:

Составление договора на предоставление услуг с организацией, на основании которого и получается оплата.
Оформление ИП/ЗАО/ООО.

Но при прямом выставлении счета от физических лиц – документ лишается юридической силы.

Об обязательных реквизитах

Из обязательных для документа сведений можно выделить:

Номер счета, дата, когда он был выписан.
Итоговая сумма по платежу, с обязательным выделением части НДС. Если, конечно, параметр присутствует в цене на товар.
Услуги с товарами, которые пользователь приобретает.
Реквизиты банковского типа.
ИНН.
ФИО ИП.

Счет на оплату услуг по грузоперевозкам

Пример 2

Пусть ИП Иванов Иван Иванович заключил гражданско-правовой договор с издательством ООО «Принцип». Предметом договора от 01.10.2020 № 352 является оказание услуг по грузоперевозкам: необходимо 05.10.2020 получить груз (книги) по адресу: г. Вологда, ул. Промышленная, д. 53, и доставить по следующим адресам: г. Москва, ул. Южная, д. 35, Измайловский бульвар, д. 12, ул. Перовская, д. 8. Договор предусматривает постоплату.

Образец счета на оплату грузоперевозки от ИП приведен в начале статьи.

Как видим из двух приведенных примеров:

счет можно составлять с различной степенью детализации услуг;
счет может быть выставлен как авансом, то есть до оказания услуг, так и после их фактического оказания.

Предназначение и состав

Изначально счет не имел такой смысловой нагрузки, как другой документ. Главное его предназначение было:

В дальнейшем коммерческие отношения стали более развитыми, и счет на оплату в некоторых случаях (при разовых сделках) стал служить договором и содержать все договорные условия.

Прежде всего, унифицированной формы не существует. Организации вправе разработать и утвердить приказом по документообороту свою индивидуальную форму, содержащую нужные сведения. Но есть реквизиты, которые вписываются в счет обязательно, и к ним предъявляются определенные требования.

Оформление счета на оплату обычно автоматизировано в бухгалтерской программе и состоит из пяти частей:

Эта часть содержит регистрационные данные:

Обратите внимание на последнюю строку

В условиях плавающего курса российского рубля по отношению к другим валютам меняются и условия поставки. Поэтому продавец имеет право указать количество дней, в течение которых счет действителен к оплате.

Вторая часть состоит из следующего:

В нее вписана информация:

Указание банковских реквизитов покупателя в данном случае необязательно.

Но если в договоре указан конкретный банк и это важно для продавца, то следует вписать банковские реквизиты покупателя в соответствии с договором. В этой части следует отразить подробно все характеристики товара (работы, услуги):

В этой части следует отразить подробно все характеристики товара (работы, услуги):

Подытоживает товарную часть общая сумма к оплате по счету цифрами, прописью в рублях и копейках.

Если продавец использует специальный налоговый режим, то следует указать ставку «0 %», либо «без НДС». А итоговую сумму к оплате завершить словами «НДС не облагается».

Несмотря на кажущуюся простоту, к этой части следует отнестись со всей серьезностью. Именно лица, подписавшие счет на оплату, будут нести ответственность за достоверность информации и ее соответствие условиям договора.

Нередко искажение именно информации в счете на оплату приводит к ошибочным перечислениям денежных средств.

Данные исполнителя-сотрудника, который сформировал и выписал документ, его прямой телефон также необходимы. Будет возможность связаться с ним в случае возникновения вопросов, уточнить имеющуюся информацию или получить дополнительные сведения.

После подписания можно сказать, что оформление счета на оплату закончено.

Инструкция по заполнению

Шаг 1. Укажите реквизиты организации-поставщика (наименование, юридический и фактический адрес, контакты, прочие сведения).

Шаг 2. Заполните раздел о получателе. Укажите ИНН, КПП и банковские реквизиты.

Шаг 3. Впишите номер и дату документа.

Шаг 4. Укажите рек реквизиты организации-получателя.

Шаг 5. Уточните обязательство (договор, дополнительное соглашение и пр.), на основании которого выставляется.

Шаг 6. Заполните таблицу с информацией о товарах, работах или услугах, которые приобретаются.

Указываются количество, объем, мера измерения, стоимость единицы товара и конечная сумма.

Помните, что требуется обязательно выделить часть НДС. Представлять данные об НДС необходимо, даже если операция по реализации не облагается налогом.

Шаг 7. Приведите наименование должностей ответственных лиц и их подписи.

Можно поставить печать, но помните, что она не является обязательным реквизитом, если такое условие не содержится в уставе организации.

Счет — документ, который описывает предмет и, в некоторых случаях, условия сделки, которая планируется к заключению. Подписание счета плательщиком означает готовность заплатить, оплата, с приложением кассового либо товарного чека, равносильна заключенному договору.

Частые ошибки при выставлении документа

Можно обозначить основные ошибки, допускаемые при оформлении платежной квитанции:

Отсутствует расшифровка подписей. При использовании цифровой подписи, полные инициалы проставляются автоматически.
Счет сформирован позже 5 дней с момента отправки товара. Такое требование установлено Налоговым Кодексом.
Предоставление счета в инспекцию на вычет за другой налоговый период. Согласно рекомендациям Минфина подавать документы на вычет по НДС необходимо за период, в котором выставлялся счет.
Разные даты на экземплярах сторон сделки. Отличающиеся копии не могут подтверждать факт сделки.
Ошибки, допущенные в наименовании сторон, номерах ИНН, адресах и пр. Вносить исправления вправе только компания, вытравившая счет. Неправильные данные зачеркивается, рядом прописываются верные реквизиты. Дата исправлений заверяется подписью директора и печатью организации.

Оплата по счету осуществляется не позже срока, указанного в договоре

Важность соблюдение срока гарантирует получение услуги или груза на первоначальных условиях. До окончания срока продавец не вправе изменять условия соглашение. При обнаружении ошибок в реквизитах, стоит незамедлительно проинформировать об этом контрагента

При обнаружении ошибок в реквизитах, стоит незамедлительно проинформировать об этом контрагента.

Основные требования и рекомендации по оформлению счета на оплату

Выставление счета на оплату является важной частью бухгалтерской работы. Правильное оформление счета на оплату позволяет избежать проблем с налоговой и обеспечить свои права и интересы

В данной статье мы рассмотрим основные требования и рекомендации по оформлению счета на оплату.

1. Наименование и реквизиты

В первую очередь необходимо указать наименование юридического лица или ФИО индивидуального предпринимателя, выставляющего счет. Также следует указать полные реквизиты организации или индивидуального предпринимателя: адрес, ИНН, КПП, ОГРН(ИП), банковские реквизиты. Это позволит установить идентичность лица, выставляющего счет на оплату.

2. Дата составления счета

Счет на оплату должен содержать дату составления. Дата должна быть указана полностью (день, месяц, год)

Это важно для учетных и отчетных целей, а также для определения сроков оплаты

3. Номер счета

Каждый счет на оплату должен иметь уникальный номер. Номер счета должен быть проставлен последовательно, без пропусков. Это поможет вести учет и облегчит поиск нужного документа в дальнейшем.

4. Реквизиты получателя

На счете на оплату необходимо указать реквизиты получателя услуги или товара. Это включает в себя наименование организации или ФИО индивидуального предпринимателя, адрес, ИНН, КПП, ОГРН(ИП), банковские реквизиты. Это позволит однозначно определить, кому предназначен данный счет на оплату.

5. Описание услуги или товара

На счете на оплату необходимо детально описать предоставляемую услугу или товар. Это позволит получателю счета понять, за что он платит. В описании следует указать количество, стоимость, единицы измерения и сумму к оплате.

6. Сумма и способ оплаты

Сумма счета на оплату должна быть указана ясно и наглядно. Также следует указать способ оплаты: наличными, банковским переводом, электронными средствами и т.д. Это поможет получателю счета определить, как ему оплатить услугу или товар.

7. Подпись и печать

Счет на оплату должен быть подписан уполномоченным лицом организации или индивидуальным предпринимателем. Также рекомендуется проставить печать организации. Подпись и печать подтверждают право выставления счета и подтверждают его юридическую значимость.

8. Сроки оплаты

На счете на оплату следует указать сроки оплаты. Сроки могут быть разными в зависимости от условий договора или соглашения между сторонами

Важно указать точные даты или сроки, после которых начисляются пени или штрафы за просрочку оплаты

9. Электронная форма счета на оплату

Счет на оплату может быть оформлен в электронной форме. В этом случае он должен содержать электронную подпись, которая заменяет обычную подпись и печать. Это позволяет сократить время на общение и обмен документами и упрощает процесс ведения бизнеса.

10. Счет-фактура и НДС

Если вам необходимо выставить счет-фактуру с НДС, то вам следует обратиться к специалисту по бухгалтерии или налогам. Счет-фактура является обязательным документом при расчете НДС и подлежит подписанию и утверждению со стороны налогового органа.

Важно помнить, что правила оформления счета на оплату могут отличаться в зависимости от юридического статуса организации или индивидуального предпринимателя. Поэтому всегда рекомендуется проконсультироваться с бухгалтером или юристом, чтобы избежать ошибок и проблем с налоговой

Как отобразить НДС в счете?

Если индивидуальный предприниматель работает на общих основаниях и является плательщиком налога на добавленную стоимость, то при выставлении счета, этот налог он обязан выделить в отдельную строку. На практике существует два варианта, и они оба правильные.

Итоговая сумма к оплате прописывается с учетом НДС, к примеру:

«Общая сумма составляет: 100 000,00 рублей, включая 18 % НДС – 18 000,00 тысяч рублей. Итого к оплате: 100 000,00 рублей».

Второй вариант:

«Общая сумма составляет: 82 000,00 рублей, в том числе 18 % НДС — 18 000,00 тысяч рублей. Итого к оплате: 100 000,00 рублей». То есть сначала прописывается сумма без учета НДС, затем выделяется размер налога и общая сумма к оплате.

Какие реквизиты в нем указываются

В счетах обязательно должны быть указаны:

Юридические адреса обеих сторон. Для ИП этот тот адрес, по которому осуществляется деятельность.
Для предпринимателей — ИНН, для организаций — ИНН и КПП.
Банковские реквизиты, включая название банка, БИК, номер счета.
Полное наименование выполняемых работ, оказываемых услуг, реализуемой продукции.
Цена за единицу.
Общая сумма, с учетом заказанного покупателем объема (цифрами и прописью).

От имени организации бумагу подписывают ее руководитель и главный бухгалтер. Если за ИП расписывается его представитель, рядом следует прописать данные доверенности, подтверждающей полномочия. Указывается также должность этого человека и его ФИО с расшифровкой.

При составлении счета в виде электронной таблицы, нужно заполнить пять граф:

номер;
единица измерения;
количество;
цену;
сумму.

Табличная часть счета завершается графой «Итого». В верхней части счетов обычно указывается, что оплата по данному документу рассматривается как согласие заказчика с условиями выполнения работ или поставки товаров. Отмечается также, что товары можно получить после прихода денежных средств на счет исполнителя. Здесь же стоит указать, что товары отпускаются при наличии у получателя паспорта и доверенности.

С какими ошибками сталкиваются при составлении документа?

Достаточно проанализировать проблемы, с которыми на практике сталкиваются чаще всего:

Уполномоченные лица не расшифровывают свои подписи. Такая ошибка исключена только для документов в электронной форме. В электронной подписи данные в необходимом объёме присутствуют изначально.
Нарушается пятидневный срок, за который надо выставить фактуру. Обычно это происходит, когда путают время составления со временем выставления. Это происходит из-за того, что в самом законодательстве отсутствует чёткое определение терминов.
Неполучение документа в налоговый период, за который к вычету заявлен НДС. Для избавления от этой ошибки необходимо хранить конверты и квитанции. Помогает ведение журнала общей почты.
Разные даты ставят на экземплярах для продавца и покупателя. Обычно причина кроется в исправлениях. Если счета-фактуры имеют разные данные, они не могут стать доказательством совершения сделки.
Подписи главного бухгалтера, руководителя. В вычете откажут из-за того, что в этом случае часто используются факсимильные подписи.
Ошибочно оформленная шапка у счета. Например, допускаются ошибки в реквизитах сторон.

При обнаружении ошибок необходимо своевременно их устранить, используя установленный порядок. Неверные показатели нужно зачеркнуть. И на их месте вписать правильные. Обязательно указать дату, когда были внесены изменения.

Подпись руководителя подтвердит, что изменения соответствуют действительности. Для этого же ставится фирменная печать. Внесение изменений доступно только организации, которая счёт и выставила.

Для чего нужен ИНН и как его получить? Подробная инструкция есть в данном материале.

Как правильно выставить счет на оплату от ИП – порядок заполнения и образец

Счет на оплату от ИП не относится к числу первичных бухгалтерских документов, поэтому унифицированной его формы, установленной законодательством, не существует. Тем не менее, счет должен содержать определенную информацию, без которой он будет считаться недействительным.

Счет на оплату от ИП: обязательные реквизиты

Счет на оплату – это документ, посредством которого покупатель производит оплату (или предоплату) определенного товара или группы товаров его продавцу. Он может быть выписан только на основании заключенного договора о поставке товаров (выполнения работ или оказания услуг).

К обязательным реквизитам счета относятся:

дата составления;
номер счета;
сведения о плательщике и получателе товара (наименование, ИНН, адрес);
перечень товаров (выполняемых работ, оказываемых услуг);
количество и единицы измерения товара;
цена с указанием НДС.

Кроме того, организация-составитель счета может добавить в документ дополнительные сведения:

информацию о сроках оплаты счета;
требование о предоставлении доверенности при получении оплаченных товаров;
способ получения товара;
необходимость уведомления продавца о произведенной оплате и т.п.

Счет на оплату от ИП: порядок заполнения

В общем виде счет на оплату товаров, работ или услуг может выглядеть следующим образом:

Ф.И.О. индивидуального предпринимателя
Адрес регистрации
Реквизиты банковского счета, на который производится перечисление денежных средств: ИНН, КПП и БИК банка, а также номер расчетного счета, на который необходимо осуществить перевод.
Номер и дата выставления счета
Наименование организации-плательщика
Наименование организации-грузополучателя

Итоговая сумма к оплате

Ф.И.О. и подпись индивидуального предпринимателя; печать (при наличии).

Сформировать документ можно в любой офисной программе (например, MS Excel) или с помощью специализированного ПО, позволяющего автоматизировать процесс подготовки документации (например, 1С). Готовый платежный документ можно распечатать и заверить подписью руководителя организации, или передать контрагенту в электронном виде. Вы можете скачать готовый бланк счета в MS Excel.

Программы позволяют выгружать документ в различных форматах, в том числе .xls или .pdf. Создание платежных документов в электронном виде позволяет облегчить последующую работу бухгалтера, ведь ведение отчетности в одной программе упрощает доступ к ней в случае необходимости. Кроме того, при повторном выставлении счетов для контрагента, с которым ранее уже велась деятельность, не потребуется вновь вводить все необходимые реквизиты: они автоматически сохраняются в базе данных программного обеспечения и могут быть с легкостью загружены при формировании платежного документа.

Журнал выставленных счет фактур

Возникает логичный вопрос — если форма счета не регламентирована законом, то нужен ли журнал для их учета? На самом деле, такой журнал должны вести в обязательном порядке лица, которые занимаются посредническими услугами. Форма такого учетного документа предусмотрена Постановлением Правительства РФ № 1137.

При этом держатель журнала выставленных счетов обязан вносить в него данные и о приходе счетов. Нормативными актами предусмотрена возможность ведения такого журнала как в электронном, так и в бумажном виде, хотя его сдача в ИФНС предусмотрена исключительно в электронном виде. Журнал состоит из двух частей и ведется поквартально.

В первой части журнала полученных и выставленных счетов-фактур указываются полученные счета, а во второй, соответственно, – выставленные. Документ подлежит передаче в органы ИФНС ежеквартально, то есть за первый квартал до 20 апреля, за второй – до 20 июня и так далее.

Все ИП и юридические лица, осуществляющие посредническую деятельность, обязаны хранить такие журналы на протяжении 4 полных лет, которые отсчитываются с момента занесения в него последней записи.

За отсутствие такого журнала, предусмотрен штраф в размере 10 тысяч рублей, который одинаков как для юридических лиц, так и для индивидуальных предпринимателей.

В остальных случаях, учет выставленных счетов проводится исключительно по желанию бизнесмена.

Реквизиты и регистрация

Кроме того, в бланках записывают порядковый номер записи, наименование товара, количество единиц, цену, наличие или отсутствие НДС. Номер и дату оформления прописывают в заголовке бланка. Общий итог расшифровывают прописью, а в самом конце обязательно указывают инициалы и фамилию индивидуального предпринимателя. Подпись скрепляется печатью при наличии таковой; если предприниматель временно работает без печати, то делают примечание «б/п».

Факт выставления счета является основой для платежа или отгрузки заказа, проведения работ или оказания услуг. Счет на оплату от ИП может быть предоставлен в электронном варианте онлайн или бумажном как приложение к договору.

Счета нумеруются по порядку, повторения номеров не допускаются. С целью контроля ведутся книги регистрации, которые обновляются ежегодно.

2. Как выставить счет на оплату, если он не нужен?

Странный на первый взгляд заголовок, согласитесь. Но часто так бывает, что малоопытные предприниматели требуют счет всегда, даже когда он не нужен.

Да, сам факт наличия этого документа становится дополнительным защитным механизмом от мошенничества, но далеко не все предприниматели горят желанием заниматься бюрократией.

В наше время многие сделки оплачиваются просто через интернет, а счет требует подписи – пусть хотя бы электронной. Получение подписи может затянуть сроки. А время, как известно, деньги.

Так в каких же случаях можно обойтись без него? Сейчас разберемся.

Как уже говорилось, законодательство не требует оформлять именно счет, но какой-либо способ подтверждения сделки быть обязан. Получается, что эта бумага – это всего лишь уведомление о предоплате, а после «погашения» – подтверждение оплаты, чек.

Все это могут заменить более современные электронные инструменты, либо, наоборот, более старые и проверенные (такие как накладная).

Тем не менее, во многих сферах счета по-прежнему применяются повсеместно, как наиболее удобный и привычный способ подтверждения сделок:

приобретение товаров и активов;
аренда имущества – движимого и недвижимого;
оплата услуг;
подтверждение доставки груза и т. д.

Получается, он применяется повсеместно и заменить счет сможет, разве что, электронный аналог, который пока не очень удобен. Однако вся эта система активно модернизируется.

Зачем вам на самом деле нужно выставлять счет на оплату?

С внедрением режима онлайн, упростили передачу электронных чеков между юр.лицами и физ.лицами. Теперь на очереди упрощение электронных взаимоотношений между юр.лицами и ИП.

В развитых странах любую сделку можно провести за пару кликов мышки или в два нажатия на экране смартфона.

Из перечня выше мы также видим, что важнейшим предназначением счета является подтверждение серьезности намерений обеих сторон договора. В особенности, когда речь заходит о предоплате.

Заказчик опасается, что он деньги перечислит, а товар/услугу так и не получит. В то же время, исполнитель не сможет закупить материалы и комплектующие для выполнения этого заказа.

Этот документ можно выставить в качестве свидетельства серьезности намерений, который удовлетворит обоих.

Впрочем, и без предоплаты счет может вам пригодиться. Только в этом случае вам понадобится уже не простая бумажка, а выставить счет-фактуру.

Для этих же целей подойдут акты либо накладные. Сам же счет в указанном выше виде в этом случае будет все равно использоваться, но не как документ подтверждающий платеж, а как подтверждение банковских реквизитов.

Иначе говоря, оплатить сделку можно и другим способом, но именно так фиксируются реквизиты поставщика – знать, куда уходят деньги, важно с точки зрения финансовой безопасности. Еще один важный пункт – в тексте договора должен указываться способ оплаты – будет это обычный счет или нечто другое

Это также важно с точки зрения взаимного доверия подписантов договора

Еще один важный пункт – в тексте договора должен указываться способ оплаты – будет это обычный счет или нечто другое