Как подтвердить доход самозанятому

Где взять справку о самозанятости

За получением документа не нужно лично обращаться в налоговую инспекцию, ее можно сформировать в электронном виде. Электронный документ считается равноценной заменой бумажному варианту с обычными подписями. Можно распечатать справку о самозанятости или сохранить в электронном виде. Ее обязаны принимать везде, включая банковские учреждения, о чем Центробанку было направлено Письмо.

Как получить справку о самозанятости через приложение «Мой налог»

Справка о самозанятости легко формируется за пару минут:

Зайти в «Настройки» в личном кабинете приложения «Мой налог», найти раздел «Справки». В верхней строке будет «Справка о постановке»:
Далее нужно выбрать необходимый период и нажать кнопку «Сформировать»:

Документ будет сохранен в формате PDF с электронной подписью. Ее можно распечатать или отправить в электронном виде на указанный электронный адрес.

Через кабинет на сайте ФНС

Используя учетную запись Госуслуг, можно зайти в личный кабинет плательщика налога на сайте ФНС. Далее процесс получения справки аналогичен предыдущему. На экране появляется окно, где нужно выбрать «Настройки» – «Справки», а затем кнопку «Сформировать»:

Если же самозанятый ведет дела в сервисе «Свое дело» от Сбера, то справку можно оформить и в «Сбербанк Онлайн» – нужно в категории «Каталог» найти раздел «Услуги», а там – строку «Свое дело».

Кто такие самозанятые

Налог на профессиональный доход (далее — НПД) — это специальный налоговый режим для самозанятого населения. Он предполагает максимально упрощенный учет налогоплательщиков. Физическое лицо может через мобильное приложение «Мой налог» или в личном кабинете «Мой налог» на сайте ФНС России.

Подробнее о регистрации самозанятости мы рассказывали в статье «Как стать самозанятым — порядок регистрации».

При регистрации создается личный кабинет налогоплательщика, где самозанятый:

ведет учет своих доходов;
видит начисление налога на профессиональный доход (рассчитывается автоматически);
производит уплату налогов;
формирует различные справки.

Ответы на важные вопросы

Какие налоги должна заплатить компания (юрлицо), сотрудничая с самозанятым?

Никаких налогов платить не нужно при условии, что самозанятый — не бывший работник, после увольнения которого и регистрации как самозанятого не прошло двух лет. НПД самозанятый платит сам. Если начисляются штрафы, их погашает тоже он.

Доказательством того, что компания не должна платить налоги за самозанятого, является чек за оплату из приложения «Мой налог». Также заказчику рекомендуется до начала сотрудничества и проведения оплаты получить от самозанятого электронную справку о статусе самозанятого и обязательно с текущей датой. Эту справку исполнитель может запросить и в приложении «Мой налог».

Если компания работала с исполнителем договору, с даты его регистрации как самозанятого НДФЛ отменяется.

2. В каких случаях плательщик НПД «слетает» с режима упрощенного налогообложения и чем это чревато?

Для компании, которая сотрудничает с плательщиком НПД, это неприятная ситуация. Придется заплатить НДФЛ и пенсионный взносы, если самозанятый не является ИП. В последнем случае взносы придется платить ему, а не заказчику.

Самозанятый может «слететь» с режима упрощенного налогообложения, если его годовой доход превысил 2, 4 миллиона рублей или он занимался запрещенным видом деятельности. Как вариант, самозанятый может просто сняться с учета.

После того, как самозанятый по своей инициативе или по другим причинам снимается с учета, ему приходит электронное уведомление иивоей инициативе или по другим причинам снимается с учета, ему приходит электронное уведомление из налоговой, где будет указана дата прекращения режима. С этой даты любой заказчик услуг физическоголица становится налоговым агентом.

Чтобы для компании налоги за самозанятого, который снят с режима, не стали неприятным сюрпризом, каждый раз перед проведением оплаты рекомендуется запрашивать справку о его статусе с текущей датой. Справка автоматически формируется в приложении «Мой налог». Также проверить статус можно на сервисе налоговой.

3. Как убедиться, что исполнитель точно является самозанятым на текущий момент?

Проверять статус нужно не только перед заключением договора, но и перед каждой оплатой. Так как сегодня исполнитель может быть самозанятым, а завтра уже сняться со счета и оплата уйдет уже физлицу.

Сделать это можно двумя способами. Во-первых, запросить у исполнителя справку о постановке на учет в качестве самозанятого

Важно, чтобы справка из приложения «Мой налог» была с актуальной датой. Ее не обязательно распечатывать, можно переслать в любой мессенджер

Подписывают справку электронной подписью. Там нет живой печати и подписи инспектора. Во-вторых, можно самостоятельно проверить статус исполнителя на сайте налоговой. Для этого понадобится только ИНН самозанятого.

4. Допускается ли, чтобы два самозанятых оказывали одну услугу вместе?

Да

Заказчик может нанять двух исполнителей плательщиков НПД для исполнения одной услуги, но важно, чтобы между собой они не работали по договору простого товарищества, то есть, когда два индивидуальных предпринимателя сбрасываются деньгами, чтобы получить большую выручку.. Для наглядности рассмотрим пример

Есть заказчик, которому нужно предоставить услуги перевозчика и развести 300 заказов клиентам. Заказчик нанимает для этой работы двух исполнителей — самозанятых перевозчиков. Он заключает договор с каждым и расплачивается с ними по отдельности. Не допускается, чтобы оплата проводилась только одному перевозчику, а второй работал с ним, как товарищ по договору. Если налоговая обнаружит такую схему, то оба исполнителя «слетят» с режима плательщиков НПД, заказчику придется платить за них налог и взносы.

Для наглядности рассмотрим пример. Есть заказчик, которому нужно предоставить услуги перевозчика и развести 300 заказов клиентам. Заказчик нанимает для этой работы двух исполнителей — самозанятых перевозчиков. Он заключает договор с каждым и расплачивается с ними по отдельности. Не допускается, чтобы оплата проводилась только одному перевозчику, а второй работал с ним, как товарищ по договору. Если налоговая обнаружит такую схему, то оба исполнителя «слетят» с режима плательщиков НПД, заказчику придется платить за них налог и взносы.

Если у вас возникли дополнительные вопросы, обратитесь к экспертам «Деломакс». Предоставляем информационное, юридическое и бухгалтерское сопровождение для вашего бизнеса.

Что такое АУСН: кто и где может применять, сроки, отчетность

Что такое АУСН

Автоматизированная упрощенная система налогообложения (АУСН) — новый экспериментальный налоговый спецрежим для малого бизнеса. Действует с 1 июля 2022 года в четырех регионах: Москве, Московской и Калужской областях, Республике Татарстан. Продлится эксперимент АУСН до 31 декабря 2027 года.

Для кого новый режим налогообложения

Рассчитан на компании и ИП с численностью сотрудников не более 5 человек и годовым доходом не более 60 млн. рублей. Сейчас на специальный режим смогут перейти только вновь зарегистрированные компании и ИП, а с 2023 года — все остальные.

Как и в какие сроки платить налоги

Налоговый период по АУСН составляет календарный месяц, оплатить налог необходимо до 25 числа следующего за отчетным месяца. Налог посчитает инспекция ФНС и пришлет уведомление в личный кабинет налогоплательщика до 15 числа.
Что придется сдавать:
• декларацию по ввозному НДС, если компания или ИП импортирует товар из стран ЕАЭС;
• бухгалтерскую отчетность — для организаций;
• форму СЗВ-ТД на работников;
• форму СЗВ-СТАЖ на сотрудников, которые в отчетном году были в неоплачиваемом отпуске или в отпуске по уходу за ребенком от 1,5 до 3 лет или работали в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местностях.
Полную информацию о новом режиме можно прочитать на сайте ИТС.

Переход на АУСН: за и против

Преимущества «+»

Компания на АУСН освобождается от налоговой отчетности и уплаты страховых взносов как непосредственно за предпринимателя, так и за сотрудников. Исключение составят взносы на травматизм. Налог самим считать не нужно, его посчитает ФНС, также не нужно сдавать декларации и отчетность по работникам и платить взносы. Бизнес на АУСН освобождается от налоговых выездных проверок.

Недостатки «-«

Ставка налога по объекту налогообложения «доходы» составит 8%, по объекту «доходы минус расходы» — 20% . Есть ограничения по видам деятельности. Расчетный счет можно открыть только в уполномоченном банке. Вновь созданные компании и ИП смогут перейти на АУСН с 1 июля, остальным придется ждать 1 января 2023 года,

Переходить на АУСН или нет?

Для принятия решения о переходе важно посчитать сумму налога с учетом особенностей вашего бизнеса. У АУСН много ограничений, поэтому, например для ИП без работников с годовым доходом в несколько миллионов рублей обычная УСН с объектом «Доходы» будет выгоднее, чем АУСН только за счет более низкой ставки налога 6%, а на АУСН — 8%

Если сравнить с патентом, то патент обычно всегда выгоднее обычной УСН и тем более АУСН. Ограничение на патенте по работникам до 15 человек, а на АУСН — 5 чел, также нет декларации.
Но микробизнесу с работниками можно сэкономить на АУСН за счет нулевых взносов. Прежде, чем применять новую систему для своего бизнеса, обязательно сравните все подходящие режимы и посчитайте сумму налога.

Как настроить и использовать новый режим АУСН в 1С:УНФ

В 1С:УНФ с версии 1.6.27.257 есть возможность выбрать для компании или ИП новый режим АУСН, рассчитать и оплатить налог.

Начало работы

В блоке «Налогообложение» справочника «Организации» можно выбрать новый режим АУСН и объект налогообложения «Доходы» или «Доходы-Расходы».

Календарь налогов и отчетности

В календарь налогов и отчетности добавлены задачи по оплате налогов АУСН. При расчете налога по сотрудникам учтены тарифы АУСН: только оплата взноса от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний.

Начисление заработной платы

Происходит расчет только НДФЛ, взносы не рассчитываются т.к. компании на АУСН освобождены от уплаты страховых взносов кроме фиксированных взносов на травматизм.

Оплата налога

Для оплаты налога в расходе со счета можно указать налог при АУСН. Выписка по КБК загружается на нужный вид налога и операцию.

Для работы на новом режиме можно использовать права для ролей раздела «Налоги».

Итоги
Новый режим подойдет небольшому бизнесу с работниками. В этом случае можно экономить на страховых взносах

Не нужно думать о расчете налога, за вас это сделает ФНС.
Важно учесть, что ставка налога выше, чем на обычной УСН, что значительно может увеличить налог при миллионных оборотах. Перед применением обязательно посчитайте сумму налога на всех режимах, которые доступны вашему бизнесу, и выберите оптимальный

А для автоматизации малого бизнеса используйте 1С:Управление нашей фирмой.

Как получить документ, подтверждающий самозанятость

Как видим, подтверждение статуса и величины доходных поступлений для самозанятого гражданина необходимо. Как получить справку о самозанятости, куда обращаться и что для этого требуется уточняется в Письме ФНС №СД-4-3/10848 от 05.06.2019. Представители налоговой службы пояснили порядок получения и формы справок, подтверждающих регистрацию в качестве плательщика НПД. Чтобы получить документ от ФНС, следуйте инструкции:

Шаг №1. Регистрация самозанятости.

Для плательщиков НПД предусмотрен специальный сервис «Мой налог». Портал доступен в качестве приложения для смартфона или в виде личного кабинета на портале ФНС. Для получения доступа необходимо зарегистрироваться:

с телефона или планшета, используя паспортные данные;
через личный кабинет налогоплательщика;
через портал ЕСИА «Госуслуги».

Подробная инструкция по регистрации самозанятого физлица в сервисе «Мой налог» размещена на официальном сайте ФНС.

Электронный сервис или приложение «Мой налог» — это единственные ресурсы, где взять справку о самозанятости, порядок получения документа о самозанятости при личном обращении в ФНС не предусмотрен.

Шаг №2. Формирование запроса.

После регистрации необходимо сформировать запрос на подтверждение статуса самозанятого гражданина. В личном кабинете или приложении «Мой налог» выбираем специальный раздел:

Укажем период, за который необходимо сформировать документ. Допускается получить электронную справку за:

день;
неделю;
месяц;
год;
произвольный период.

Указав период, нажимаем на кнопку «Сформировать справку». Подтверждение формируется в виде электронного документа, удостоверенного цифровой подписью ФНС. Готовую справку отправьте по электронной почте в организацию по месту требования, например в центр занятости населения или в территориальный орган социальной защиты.

Примерный образец справки о самозанятости, сформированный через приложение «Мой налог»:

Выбор оптимального режима налогообложения

Когда гражданин становится на учет в качестве индивидуального предпринимателя, он должен выбрать режим налогообложения. У каждого из них есть свои плюсы и минусы, а также критерии для его применения (особенно в отношении спецрежимов).

ИП с 2021 года могут применять следующие режимы налогообложения:

налог на профессиональный доход;
патентную систему налогообложения;
упрощенную систему налогообложения;
единый сельскохозяйственный налог;
общую систему налогообложения.

В 2020 году предприниматели также могли применять единый налог на вмененный доход (ЕНВД), но с 2021 года этот спецрежим отменяется, поэтому в статье мы не будем говорить о ЕНВД для ИП

Но хотелось бы обратить внимание на то, что ПСН считается режимом, призванным заменить ЕНВД

У каждого спецрежима есть свои ограничения по уровню дохода, возможным видам деятельности, количеству наемных работников и стоимости основных средств. Более подробно о каждом из налоговых режимов мы расскажем дальше.

Некоторые предприниматели кроме основных критериев обращают внимание и на обязанность сдавать отчетность и вести учет. Вообще, на основании Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», ИП не обязаны вести бухгалтерскую отчетность

Однако налоговый учет ИП вести должен, а также обязан сдавать отчетность. На каждом режиме налогообложения отчетность своя, а также свои сроки отчетности и периодичность сдачи (от 1 раза в месяц до 1 раза в год). Поэтому если предприниматель планирует заниматься небольшим бизнесом, сдавать отчетность каждый месяц для него будет проблематично – особенно если у него нет бухгалтера.

В ФНС разработали специальный калькулятор, который в режиме онлайн помогает ИП определиться с выбором оптимального режима налогообложения.

При работе с калькулятором следует выбрать:

категорию «индивидуальный предприниматель»;
предполагаемый уровень дохода за год;
количество наемных работников.

В зависимости о выбранных показателей онлайн-калькулятор подсказывает, какой режим налогообложения лучше выбрать ИП.

Например, предприниматель планирует за год получить 1,5 миллионов рублей дохода и принять на работе до 5 человек. При этом он не хочет вести налоговый учет и сдавать отчетность. Выбранные критерии указываем в калькуляторе.

С такими «пожеланиями» для ИП нет никакого режима налогообложения. Если убрать отсутствие обязанности вести налоговый учет, то предпринимателю советуют рассмотреть патентную систему налогообложения.

Однако, обратите внимание, что этот калькулятор только отбирает налоговые режимы по указанным основным критериям. Но кроме них есть еще и дополнительные параметры

Например, для применения ПСН установлены конкретные виды деятельности. Если предприниматель занимается «запрещенным» для патента видом деятельности, например производством или продажей подакцизных товаров, естественно, что он не сможет применять такой спецрежим.

Всех этих нюансов в онлайн-калькуляторе нет. Поэтому даже при использовании калькулятора стоит более подробно изучить режим налогообложения, которые планируется выбрать.

Кроме этого, на сайте ФНС есть специальная сравнительная таблица, в которой указаны все налоговые режимы, ставки налогов, налоговая база, отчетный период и отчетность.

Консультация юриста бесплатно

Мне нужно получить справку о доходах для соцзащиты. Как я могу это сделать?
Для получения справки о доходах вы можете обратиться в органы социальной защиты населения, в которых вы состоите. Вам следует заполнить заявление и предоставить необходимые документы, подтверждающие ваш доход. После этого вам будет выдана справка о доходах.
Какие документы мне нужны для получения справки о доходах?
Для получения справки о доходах необходимо предоставить следующие документы: паспорт, свидетельство о регистрации, пенсионное удостоверение, справку о доходах за предыдущий год, а также другие документы, которые могут подтвердить ваш доход.
Сколько времени занимает получение справки о доходах?
Время получения справки о доходах может различаться в зависимости от органов социальной защиты, в которых вы обратитесь. Обычно этот процесс занимает от нескольких дней до нескольких недель.
Могу ли я получить справку о доходах через интернет?
Некоторые органы социальной защиты предоставляют возможность получить справку о доходах через интернет. Для этого вам может потребоваться зарегистрироваться на официальном сайте данного органа и заполнить соответствующую форму для получения документа.
Что делать, если я не могу получить справку о доходах?
Если у вас возникли проблемы с получением справки о доходах, вам следует обратиться в органы социальной защиты по месту вашего жительства. Вы можете объяснить свою ситуацию и попросить помощи в получении необходимого документа.
Можно ли получить справку о доходах неработающему пенсионеру, который проживает за границей?
Да, можно получить справку о доходах неработающему пенсионеру, который проживает за границей. Для этого пенсионер должен обратиться в ближайшее консульское учреждение России и подать заявление о выдаче справки о доходах. В заявлении необходимо указать период, за который нужна справка, а также предоставить копии документов, подтверждающих доходы (например, выписки из банковских счетов, договоры аренды).

🟠 Введите свои вопросы в форму для бесплатной консультации

Подать иск
Составляем заявление
Обращение в суд
Права и обязанности
Составить текст жалобы
Трудовое право
Следует знать работникам
Подача документов
Судебное решение

УСН: подтверждение доходов ИП

Как и для тех ИП, которые применяют ОСНО, для «упрощенцев» в качестве подтверждения доходов выступает декларация 3 НДФЛ. Но помимо этого в качестве доказательства размера доходов они могут привести еще один важный документ.

В частности, предприниматели, использующие в своей работе упрощенный налоговый режим с объектом доходы минус расходы 15%, должны вести Книгу учета доходов и расходов, которая позволяет определять налоговую базу для исчисления налогов. А раз так, значит, данный документ содержит все необходимые сведения о доходах ИП. То есть в случае необходимости, в любую инстанцию в качестве подтверждающего доходы документа можно предоставить копию Книги доходов и расходов, заверенную у нотариуса.

Внимание! По закону, все записи, внесенные в Книгу учета доходов и расходов, в том числе касающиеся доходов, должны также иметь свое подтверждение, например, банковские выписки, договоры, платежные приходники и т.д. Эти бумаги нужно обязательно хранить, поскольку, их тоже возможно нужно будет приложить к данной Книге для доказательства доходов

Кроме того, они могут понадобиться ИП и в случае налоговой проверки.

Для чего нужна справка о самозанятости

Плательщики НПД вправе вести бизнес, но при этом ограничены по видам деятельности, сумме годового дохода и возможности привлекать наемную рабочую силу (в отличие от ИП). А иногда самозанятому требуется подтвердить факт постановки на учет в налоговой инспекции. Разберем подробнее ситуации, когда плательщику НПД нужна справка о самозанятости.

Подписание договора с заказчиком

Работа с самозанятыми гражданами выгодна заказчику услуг: работая с физическим лицом без статуса плательщика НПД, он обязан удержать НДФЛ, начислить страховые взносы, сдать декларацию в налоговую инспекцию и включить исполнителя в отчетность перед ПФР.

С плательщиками НПД все проще – они платят налоги сами за себя. Но чтобы компания могла учесть расходы на самозанятых при расчете налогов, ей нужно подтвердить статус контрагента перед ФНС. И для подтверждения статуса компании-нанимателю обычно нужна справка о постановке на учет. Еще один способ – проверка самозанятого по ИНН на сайте налоговой.

Участие в Госзакупках

С июня 2020 года самозанятые допущены для участия в госзакупках согласно законам 223-ФЗ (регулирует закупки государственных предприятий и компаний с государственным участием) и 44-ФЗ (регулирует закупки бюджетных учреждений). При заполнении заявки и сборе пакета документов плательщик НПД предоставляет справку, которая равнозначна свидетельству самозанятого на право участия в госзакупках.

То есть, чтобы принимать участие в госзакупках, самозанятому нужна справка.

Прочие случаи

Справка в некоторых случаях заменяет трудовую книжку:

при определении суммы алиментов можно подтвердить, что плательщик не является безработным, а осуществляет предпринимательскую деятельность;
когда требуется получить субсидии по квартплате и нет официального трудоустройства, то подтвердить источник получения дохода может справка;
при обращении в банк для оформления займа также потребуется указание на вид занятости.

Могут возникнуть иные ситуации, когда необходимо будет ответить, из каких источников берутся доходы – тогда тоже нужно сделать справку о самозанятости.

Цель подтверждения дохода

Игрушечного предпринимательства не бывает, когда дело касается налогов – все становится очень серьезно. Факт подтверждения полученного дохода требуют представлять многие: и государственные органы, и банки, и даже зарубежные представительства. Пока нет необходимости – рядовой гражданин об этом не задумывается. Когда необходимость может возникнуть?

Заём в банке – основная причина, по которой гражданину придется озаботиться вопросом, как сделать так, чтобы кредиторы тебе поверили. Делать это приходится всем – и гражданам, и предпринимателям.

Самозанятый гражданин столкнется с проблемой: если он не является наемным работником, то справку о доходах физического лица ему получить негде. В этом случае ему придется искать другие возможности доказать банку свою финансовую состоятельность.

В РФ незаметно, но настойчиво реализуются положения ФЗ № 115 о противодействии отмыванию доходов, полученных нелегальным путем, в том числе и коррупционным. Закон даёт полномочия банкам запросить у клиента данные о любой денежной транзакции, которая является подозрительной по его мнению.

В круг проверяемых попадают все – и граждане, и организации. Если у зарегистрированных ИП и юрлиц источник дохода примерно понятен, то приток платежей от частных лиц на личный банковский счет гражданина может насторожить.

Назначение социальных пособий для малоимущих граждан всегда привязано к размеру получаемого дохода. Если он ниже величины прожиточного минимума, гражданин может рассчитывать на помощь от государства. В таком порядке подтверждается назначение социальных пособий для беременных, одиноких матерей, малообеспеченных и многодетных семей.

С нового года введено единое социальное пособие на детей до 18 лет и беременных женщин. Для пособия и его получения придется доказать наличие хоть какого-то официального дохода. Справка о доходах самозанятого лица для соцзащиты окажется как нельзя кстати.

Непосредственное оформление визы в большинство стран требует предоставления сведений только о трудовой деятельности за определенный период. Как таковая справка о доходах не прикладывается к документам, отправляемым для запроса на выдачу визы.

Но нужно быть внимательным: ряд стран имеют повышенные запросы к тем лицам, которые хотят их посетить. С этим связаны требования доказать платежеспособность туриста и наличие прочных связей с Родиной, которые заставят путешественника вернуться домой и не застрять в чужой стране в качестве незаконного эмигранта. Вот тут и может пригодиться справка о доходах плательщика НПД.

Самозанятость может зарегистрировать иностранный гражданин или лицо без гражданства. Их пребывание на территории РФ будет законным, только если они имеют вид на жительство, который нужно продлевать каждый год. В числе документов, необходимых для его продления, есть и подтверждение размера и источников дохода.

Деятельность, которую ведет самозанятый, является коммерческой, связанной с повышенными рисками. Чтобы уберечься от них, многие контрагенты хотят получить доказательства платежеспособности самозанятого гражданина, вступающего с ними в договорные отношения.

Например, аренда коммерческого помещения, аренда транспортных средств, отсрочка платежа по поставкам товара – все это требует материального обеспечения. Наличие у самозанятого необходимых ресурсов для осуществления договорных обязательств также подтверждается документами о доходе, который он уже фактически получил за прошлый период.