Кто такой самозанятый и как им стать

Гибкость графика работы для сотрудников и руководителей

Одной из особенностей временных исполнителей самозанятости является гибкость графика работы. Работники могут самостоятельно планировать свою рабочую неделю и график дня, выбирая удобное время для выполнения заказов.

Для заказчиков это может означать, что они могут набирать помощников только во время пиковых нагрузок, не нанимая постоянный штат сотрудников. В то же время, гибкость графика может и создавать некоторые нюансы. Самозанятые исполнители должны быть готовы к тому, что некоторые заказы могут прийти в самый неподходящий момент, требуя иммедиатной реакции.

В целом, гибкость графика для сотрудников и руководителей самозанятости — это возможность получить дополнительную свободу и контроль над своим рабочим временем. Однако, она также требует более гибкого подхода к организации и управлению им.

Как стать самозанятым: 6 шагов

Есть четыре способа оформить самозанятость и перейти на режим НПД:

1) Регистрация в приложении «Мой налог».

2) Регистрация на сайте nalog.ru через личный кабинет налогоплательщика.

3) Регистрация через банки, уполномоченные налоговой. Их полный перечень можно посмотреть здесь.

4) Регистрация на портале «Госуслуги».

Для любого способа личное посещение налоговой не требуется. Исключение — переход на режим самозанятости с другого спецрежима налогообложения (УСН или ЕСХН). В этом случае ИП нужно обязательно обратиться в ИФНС — лично, по доверенности или почтой — для отказа от применения текущего налогового режима. Если этого не сделать, переход на НПД будет аннулирован.

Самый простой способ перехода на НПД — регистрация в приложении «Мой налог». Оно удобно и понятно. Приложение понадобится также в дальнейшей работе самозанятого — для формирования счетов, чеков и актов.

Чтобы зарегистрироваться в «Моём налоге», нужно пройти авторизацию одним из трёх способов:

1) по паспорту и фотографии;

2) по учётной записи на портале «Госуслуги»;

3) по логину и паролю от личного кабинета налогоплательщика — физического лица.

Регистрация с помощью учётной записи портала «Госуслуги» включает шесть шагов:

1) Скачать приложение «Мой налог».

2) Подтвердить согласие на обработку персональных данных и принять правила пользования приложением.

3) Выбрать регистрацию с помощью учётной записи портала «Госуслуги». Для этого понадобится подтверждённая учётная запись.

4) Создать пин-код для приложения.

5) Получить подтверждение от налоговой.

6) Привязать банковский счёт для проведения расчётов. Для этого лучше создать отдельную виртуальную карту.

Налоговая может рассматривать заявление о регистрации в качестве самозанятого до шести рабочих дней, но на практике можно смело рассчитывать на прохождение этого процесса за один день.

Что сказано в законе

Выбирать специальный налоговый режим НПД имеют право граждане РФ, ЕЭС — физические лица и индивидуальные предприниматели. Для оформления самозанятости необходим ИНН. Стать плательщиком НПД можно с 16 лет, с разрешения родителей или опекунов — с 14 лет. Спецрежим действует во всех регионах РФ.

Для регистрации в статусе плательщика НПД можно использовать несколько вариантов:

• приложение «Мой налог» — сервис налоговой для мобильных устройств;
• приложение «Мой налог» на сайте налоговой службы;
• портал Госуслуг.

Какие выплаты самозанятым будут считаться доходом? Только те, которые предприниматель сам заявит в учет доходов от своей бизнес-деятельности. В отличие от физлиц, работающих со статусом ИП, когда все поступления на расчетный счет облагаются налогом, у самозанятых всё иначе. Они принимают платежи, переводы на личную карту, банковский счет, но в налоговый учет это не идет. Налоговая инспекция рассчитывает профессиональный доход лиц, работающих в качестве самозанятых, исключительно по тем суммам, которые указаны при формировании чеков.

Самозанятые не платят налоги на профессиональный доход со следующих поступлений:

• зарплата;
• доход от вкладов, ценных бумаг, продажи долей;
• продажа недвижимости, другого имущества;
• доверительное управление;
• завещание, дарственные и т. д.

Вышеперечисленные статьи дохода попадают под действие других налоговых требований. К бизнесу они не имеют отношения.

Плательщиком налога на профессиональный доход оплачиваются налоги с поступлений от бизнес-деятельности на следующих условиях:

• 4% — оплата от физлиц;
• 6% — оплата от юрлиц.

Для заявления о получении дохода самозанятые формируют чеки в специальном приложении. Других источников информации у налоговой нет. Если чек не сформирован, самозанятый может нести ответственность за уклонение от уплаты налогов. Согласно налоговому кодексу, данное нарушение облагается штрафом:

• 20% от суммы скрытого платежа, если нарушение допущено впервые;
• 100% от суммы за повторное нарушение, допущенное в течение полугода после первого.

Чтобы не попасть под действие штрафных санкций, как только получили платеж, сформируйте чек. В электронных чеках указывается точная сумма платежа, дата, данные о плательщике. Если документ оформлен ошибочно, самозанятый аннулирует чек.

Как самозанятый платит налог

Уплата НПД – обязанность самозанятого. Доход регистрируется в приложении «Мой налог», на сайте ФНС в личном кабинете налогоплательщика, в банковском приложении или через электронную площадку.До 12-го числа каждого месяца налоговая присылает квитанцию с суммой налога в личный кабинет, оплатить который самозанятый должен до 28 числа. Если он не оплатил налог в срок, то получит от налоговиков требование об уплате задолженности. С гражданина, проигнорировавшего такое требование, налоговики, согласно п. 6 ст. 11 закона № 422-ФЗ, задолженность взыщут. Если долг превышает 10 тысяч рублей, то это может закончиться и судом.

Независимость от одного работодателя

Одним из основных плюсов работы в статусе самозанятого человека является независимость от одного работодателя. Вместо того, чтобы привязываться к одной компании и работать на нее ежедневно, самозанятый человек имеет возможность работать с разными работодателями и клиентами. Это позволяет ему разнообразить свою деятельность и увеличить свои доходы.

Возможность работать с разными работодателями дает самозанятому человеку большую свободу и гибкость. Он может выбирать проекты, которые ему интересны, и работать только на тех компаниях, с которыми ему нравится сотрудничать. Благодаря этому у самозанятого человека есть возможность разнообразить свою работу и не ограничиваться одним направлением или отраслью.

Кроме того, работая с разными работодателями, самозанятый человек может получить более высокую оплату труда. Он может установить свои собственные цены за свои услуги и договариваться с каждым работодателем индивидуально. Это дает ему возможность увеличивать свой доход и зарабатывать больше, чем если бы он работал только на одного работодателя.

Более того, независимость от одного работодателя дает самозанятому человеку большую свободу в организации своего рабочего времени. Он может сам решать, когда и сколько времени уделять каждому проекту или клиенту. Это позволяет ему гибко планировать свою работу и уделять больше времени личным делам или отдыху.

Конечно, независимость от одного работодателя имеет и свои минусы. Во-первых, самозанятый человек не имеет гарантированного стабильного дохода, так как его работа зависит от наличия заказов и проектов. Во-вторых, самозанятый человек не имеет тех же социальных гарантий, которые имеют работники с постоянной работой. Но несмотря на это, возможность работать с разными работодателями и быть независимым от одного работодателя является значительным плюсом работы в статусе самозанятого человека.

Как составить договор с самозанятым бухгалтером

Правильный документооборот при работе с бухгалтером — плательщиком НПД поможет избежать споров с налоговыми органами. Сделки оформляются следующими документами:

• договор возмездного оказания услуг;
• справка налогоплательщика НПД;
• чек на каждую выплату, сформированный из приложения самозанятого;
• акт выполненных работ.

С самозанятым бухгалтером договор возмездного оказания услуг составляется по правилам главы 39 ч. 2 ГК РФ и содержит обычные для этого соглашения условия, такие, как предмет договора, права и обязанности сторон, цена и порядок расчетов и др., как и в нашем примере.

Нажмите на картинку, чтобы увеличить ее.

Дополнительно необходимо включить формулировки и условия, связанные со статусом самозанятого и особенностями работы с ним. Во-первых, статус налогоплательщика НПД необходимо подтвердить, для этого необходимо запросить у будущего исполнителя справку по форме, утвержденной Письмом ФНС России от 05.06.2019 № СД-4-3/10848. Она формируется через приложение для плательщиков НПД. А в ГПД включить условие об обязательном информировании заказчика о потере права на использование налога на профессиональный доход.

Это случается, например, если доходы самозанятого в текущем году превысят 2,4 млн руб., и тогда у заказчика возникнет обязанность по исчислению и уплате НДФЛ и страховых взносов.

ВАЖНО!
Перед каждой выплатой самозанятому проверяйте его статус через сайт, здесь необходимо ввести ИНН и дату, на которую интересует статус.

Во-вторых, необходимо закрепить обязанность исполнителя выдавать чек после оплаты услуг заказчиком и штраф за нарушение этого условия. Чек позволит учесть в расходах затраты на услуги (ч. 8 ст. 15 Закона № 422-ФЗ о самозанятых).

В-третьих, хорошим примером договора самозанятым на первичные бухгалтерские услуги или другие будет тот, который не содержит признаков трудового. В таблице даны для сравнения формулировки условий соглашений, заключенных с бухгалтером-работником и бухгалтером-самозанятым.

Условия	Формулировка в трудовом договоре	Формулировка договора оказания услуг
Стороны	Работодатель и Работник	Заказчик и Исполнитель
Наименование Не стоит упоминать название должности в наименовании ГПД (неправильными являются образцы «договора с надомным бухгалтером», примеры «договоров с самозанятыми главными бухгалтерами» и т.п.)	Трудовой договор с бухгалтером	Договор возмездного оказания услуг (оказания бухгалтерских услуг)
Предмет На трудовой характер отношений указывает включение большого количества работ (схожесть с должностными обязанностями), постоянство выполняемой работы: укажите в ГПД конкретные задачи для выполнения, хорошо, если это разовые работы или повторяющиеся раз от разу.	«Работодатель обязуется предоставить Работнику работу в должности бухгалтера в соответствии со штатным расписанием. Работа является для работника работой по совместительству».	«Исполнитель обязуется оказать следующие услуги: произвести исчисление и перечисление налогов и сборов в бюджет за 3-й квартал 20… года»
Срок работ Бессрочные договоры больше характерны для трудовых отношений, заключать с самозанятым его опасно, хотя это и не запрещено законодательно	«Настоящий Трудовой договор заключен на неопределенный срок»	Срок оказания услуг: с 1 октября по 30 октября 20.. года»
Оплата труда Не устанавливайте для самозанятого регулярную оплату, вознаграждение выплачивается по окончании оказания услуг, избегайте указания конкретных чисел, совпадающих с днями зарплаты в организации	«За исполнение должностных обязанностей Работнику устанавливается оклад в размере 50 000 рублей в месяц».	«Цена настоящего договора составляет 50 000 рублей». «Оплата производится в течение пяти дней с момента подписания акта приема-передачи оказанных услуг».

Также в ГПД с самозанятым бухгалтером не стоит упоминать режим рабочего времени, время отпуска, условия выплаты больничных, подчинение любым локальным кадровым документам организации (правилам внутреннего распорядка, журналам учета прибытия на работу и др.). Не обеспечивайте исполнителя рабочим местом. Подробно обстоятельства, которые свидетельствуют о подмене трудовых отношений с привлечением физического лица, уплачивающего налог на профессиональный доход, описывает в своем Письме ФНС России от 15.04.2022 № ЕА-4-15/4674.

Кто может получить субсидию на открытие бизнеса для самозанятых в 2024 году

Каждый регион самостоятельно устанавливает величину прожиточного минимума ежегодно. Поэтому условия предоставления соцконтракта зависят от места проживания получателя. Необходимо, чтобы доход заявителя на каждого члена семьи последние три месяца был ниже уровня этого установленного значения.

Видов прожиточного минимума четыре: на душу населения, для трудоспособных граждан, пенсионеров и детей. Соцконтракт рассчитывается только из величины прожиточного минимума на душу населения.

Пример:
В Калужской области проживает семья с одним ребёнком. Ежемесячный доход отца — 43000 руб. Мать не работает. Ребёнок ходит в детский сад. Доход на каждого члена семьи около 14333 руб. Величина прожиточного минимума на душу населения в Калужской области в 2024 составляет 14644 руб. Следовательно, глава семьи может рассчитывать на соцподдержку для развития своего бизнеса.

Помимо главного критерия — дохода ниже прожиточного минимума, заявитель должен соответствовать и другим условиям. Причина низкого дохода не должна зависеть от человека. Например, недостаток заработной платы может быть связан с уходом за престарелым, инвалидом или младенцем. Если гражданин безработный, он должен состоять на учёте в центре занятости.

Для получения субсидии на открытие бизнеса для самозанятых подойдёт не только постоянная, но и временная регистрация по месту жительства. Деньги выдаются безвозмездно. Выплата является единоразовой. Можно открыть любой бизнес, соответствующий законодательству.

Развитие личных навыков

Для успешной работы самозанятого предпринимателя необходимо постоянное развитие личных навыков. Только так можно быть конкурентоспособным и следовать за изменениями на рынке труда. Вот несколько способов развития личных навыков:

Обучение и самообразование. Следите за новыми трендами и развитием отрасли, читайте книги, слушайте аудиокниги, посещайте вебинары, тренинги и семинары. Уделяйте время изучению новых навыков и технологий, которые помогут вам улучшить качество своей работы.
Сетевое общение. Постоянно общайтесь с коллегами и специалистами своей отрасли. Участвуйте в профессиональных сообществах и форумах. Услышав другие мнения и узнавая о новых подходах, вы сможете расширить свои горизонты и подтянуть свои навыки.
Практика и опыт. Чем больше практики, тем больше опыта вы получите. Регулярно выполняйте задания, работайте над проектами и ищите новые возможности для применения своих навыков

Не бойтесь брать на себя сложные задачи и вызовы, ведь они помогут вам расти и развиваться.
Анализ и самооценка
Важно постоянно анализировать свою работу, обратить внимание на свои сильные и слабые стороны. Постоянно совершенствуйте свои навыки и старайтесь избегать ошибок прошлого
Регулярно проводите самооценку, чтобы видеть свой прогресс.
Развитие коммуникативных и мягких навыков

Умение эффективно общаться с клиентами, партнерами и коллегами играет огромную роль в успешном развитии бизнеса. Работайте над улучшением своих коммуникационных навыков, учитеся слушать, проявлять эмпатию и находить общий язык с разными людьми.

Не забывайте, что развитие личных навыков требует времени и усилий. Однако, при правильном подходе, оно будет позволять вам сохранять конкурентоспособность и преуспевать в работе самозанятого предпринимателя.

Как организовать бизнес​

1. Выбрать нишу для открытия бизнеса — определить сферу деятельности, спрос и свои возможности.
2. Проверить свои знания — повторить и получить новую информацию касаемо сферы деятельности, пройти дополнительные курсы, изучить опыт конкурентов.
3. Составить план действий — разработать финансовую модель, посчитать расходы, доходы и чистую прибыль. Необходимо учитывать себестоимость, производственный и маркетинговый план, затраты на оборудование, сырьё, упаковку и т.п.
4. Определиться с источником финансирования — сумма всегда индивидуальная и зависит от различных факторов. Начать бизнес можно по-разному: самому с минимальными затратами, получить льготный кредит или грант, заключить соцконтракт или соглашение с партнёром.
5. Узнать требования к наличию документов — для некоторых видов деятельности может понадобиться сертификат, лицензия или медицинская книжка. В каждом конкретном случае нужно проверить законодательство.
6. Определиться с местом работы — зависит от выбранной ниши. Например, писать и редактировать тексты можно из дома или помещения коворкинга. Если бизнес крупный или требует встреч с клиентами, потребуется арендовать офис или склад. При продаже продуктов собственного производства нужна торговая точка.

Зачем оформляться самозанятым и платить налог

Сначала мы вас напугаем.

1. Если вы что-то делаете, получаете за это деньги и о вас узнает налоговая — вы получите штраф. А она узнает — сейчас активно идут контрольные закупки, и если вы не дали чек, то станете нарушителем.
2. Деньги за работу получаете на карту? Регулярное поступление денег непонятно за что — повод задать вам вопрос: «Откуда дровишки?» И если вы не ответите — вы нарушитель.

В случае выявления лица, который незаконно получает доход, ему грозит следующее:

• незаконная предпринимательская деятельность наказывается штрафом до 2000 руб.;
• сумма неуплаченного НДФЛ также войдет в штраф;
• 5% от размера неоплаченного налога с вас возьмут за неподачу декларации, минимально — 1000 руб.;
• 20% от предполагаемой суммы на общих основаниях по ст. 122 НК РФ.

А теперь о приятном. Если вы в тени — вам не дадут кредит. У вас же нет подтвержденного дохода. Однако, если вы зарегистрируетесь как плательщик НПД, то сможете создать в приложении «Мой налог» справку о доходах. Она и будет доказательством вашей платежеспособности для банка.

Второе: клиенты, которые требуют чеки, для вас будут потеряны. А это могут быть крупные организации. Да и для многих людей выдача чека — показатель вашей надежности. Таким образом, регистрация в качестве самозанятого не только влечет за собой дополнительные расходы, но и дает некоторые преимущества.

Стоит ли становиться самозанятым?

Если вы работаете на себя, например даете частные уроки английского языка, возможно, именно «самозанятость» – ваш шанс на «выход из тени». Да, для этого придется проявить сознательность и встать на учет в налоговой инспекции, предоставлять налоговому органу информацию о своих доходах и платить налоги, пусть и невысокие. 

Что вы получите взамен? Как минимум обезопасите себя от неожиданных блокировок банковского счета за «подозрительные» переводы. То есть сможете без проблем получать денежные средства, используя свою банковскую карту. Для банков вы будете желанным клиентом, а значит, сможете обращаться и за получением кредита. 

Где лучше открыть

Перед тем как открыть расчетный счет для самозанятого-ИП или обычный счет для самозанятого-физлица, нужно сравнить основные условия обслуживания: расходы на открытие и ведение счета, комиссию за снятие или перевод наличных, количество бесплатных платежей.

Выгодные тарифы для самозанятых лиц предлагают многие банки:

1. СберБанк. Открытие счета бесплатно в режиме онлайн, если нет операций, в базовом тарифе платить за банковское обслуживание не нужно. Есть специальный пакет услуг для ИП с большим количеством бесплатных платежей физлицам и бесплатной бизнес-картой. Возможность подключить бесплатный пакет «Свое дело», позволяющий оформлять чеки в приложении Сбербанк Онлайн без онлайн-кассы, формировать юридически грамотные документы по шаблонам, оплачивать налог через приложение и многое другое.
2. Тинькофф. Счета для бизнеса открываются и обслуживаются бесплатно. Банк предлагает овердрафт, «бизнес-копилку» и помощь персонального менеджера. Для ИП предусмотрены 3 тарифа + дополнительная возможность премиального обслуживания. До 500 000 руб. на сервисы партнеров (можно потратить на рекламу, продвижение в интернете или на другое развитие бизнеса).
3. МТС Банк. Предлагает специальные карты для самозанятых и несколько выгодных тарифов для ИП на НПД. Кроме бесплатного открытия и обслуживания счета, 5 тарифов на выбор для обслуживания счета и кэшбэк до 600 000 руб. по бизнес-карте.
4. Локо-Банк. Можно оформить расчетный счет в одном из 4 тарифов, совершать бесплатные переводы физлицам на сумму до 2 млн руб. и получать кэшбэк до 15% по бизнес-карте. Бесплатно: открытие, обслуживание, онлайн-банкинг.
5. ВТБ. Бесплатные банковские переводы для самозанятых ИП на свои карты и счета, отсутствие комиссии за платежи физлицам – клиентам ВТБ, 0 руб. за обслуживание счета. Банк предлагает 6 тарифов и бонусы от партнеров.

Закон не ограничивает самозанятых и ИП на НПД – они могут открывать несколько счетов в одном или в разных банках.

Как организовать бизнес

Чтобы начать работать самостоятельно, вы должны

1. Выбрать нишу для открытия бизнеса — Определиться со сферой деятельности, спросом и навыками.
2. Проверить свои знания — повторить и получить новую информацию о сфере деятельности, посетить дополнительные занятия, изучить опыт конкурентов.
3. Составить план действий — разработать экономическую модель и рассчитать затраты, выручку и чистую прибыль. Необходимо учесть производственные затраты, планы производства и маркетинга, оборудование, сырье, упаковку и т.д.
4. Определите источники финансирования — суммы всегда индивидуальны и зависят от множества факторов. Начало работы. бизнес Начать можно разными способами. Получить самостоятельно, выгодный кредит или грант с минимальными затратами, заключить социальный контракт или соглашение с партнером.
5. Узнайте о требованиях к документации — для некоторых видов деятельности могут потребоваться сертификаты, лицензии или медицинские книжки. Ознакомьтесь с законодательством в каждом конкретном случае.
6. Определите рабочее место — оно зависит от выбранного места. Например, писать и редактировать тексты можно из дома или кооперативного помещения. Если. бизнес вам необходимо встречаться с клиентами или проводить с ними совещания. вам необходимо арендовать офис или склад. вы продаете продукцию собственного производства, вам необходима торговая точка.

После того как вы провели планирование и расчеты, можно приступать к регистрации. Посмотрите, как это можно сделать.

Какие бонусы есть для самозанятых

Основная цель специального налогового режима — это мотивировать и помочь людям выйти из серой зоны и начать зарабатывать законными способами. Поэтому для самозанятых предусмотрены некоторые поощрения и бонусы.

В первую очередь, это налоговый бонус. После регистрации статуса самозанятого в приложении «Мой налог» вам начисляют бонус 10 000 рублей, которым можно покрывать часть налоговых платежей. До того как бонус будет исчерпан, самозанятый платит пониженную ставку — 3% от дохода с физических лиц и 4% от юридических лиц.

Если вы как самозанятый в течение 3 месяцев зарабатываете ниже установленного прожиточного минимума в вашем регионе, вы можете заключить социальный контракт с государством и получить финансовую помощь для определённых целей:

• Получить образование или повысить квалификацию. Для этого вы можете получить до 30 000 рублей.
• Заняться подсобным хозяйством. Для покупки домашнего скота, семян и оборудования вам могут выделить до 200 000 рублей.
• Открыть бизнес. До 350 000 рублей материальной помощи вы можете направить на аренду помещения, покупку оборудования, материалов для работы и других целей.

Самозанятые могут получать плату за свои услуги через Систему быстрых платежей (СПБ) со льготной комиссией 0,4% (но не более 1 500 рублей). Чтобы воспользоваться этим бонусом, необходимо оформить соглашение с банком-участником программы СПБ.

Оформив специальный налоговый режим, вы можете подать заявку на государственный заём со льготной процентной ставкой 3–5%. Такие кредиты целевые, получить их можно только на конкретные цели, например, аренду помещения и покупку материалов для работы.

Помимо материальной поддержки, государство предусмотрело и информационную поддержку самозанятых и малого бизнеса. В регионах открыт центр «Мой бизнес», где можно получить консультацию по различным вопросам — правовым, социальным, налоговым, бухгалтерским — совершенно бесплатно.

Сколько налогов платит самозанятый

Налог на профессиональный доход (ПД) отнесен к специальным налоговым режимам. Его также считают льготным. Во-первых, он самый маленький из всех. Во-вторых, плательщики не вносят страховых взносов. Вообще никаких и никуда.

Если вы физлицо — подавайте декларацию и оплачивайте налог на доходы физических лиц. Если ИП — выбирайте подходящий режим налогообложения и платите по нему. Не забудьте про формальности — вам надо будет написать заявление о переходе на другую систему оплаты налога. Со следующего года вы снова можете платить НПД. Теперь вам надо сделать все наоборот — отказаться от выбранного режима и снова зарегистрироваться в «Моих налогах» как самозанятый и оплачивать НПД.

Работодатель действительно сможет сэкономить? Нет ли подводных камней?

Такой способ экономии может быть интересен небольшим компаниям, которые оказывают, например, профильные IT-услуги, услуги по курьерской доставке товаров и т. д. Предоставление подобных услуг не требует получения специальных лицензий, поэтому формально нарушений в действиях компании не будет.

Для работодателей, деятельность которых требует специального лицензирования (образование, медицина, общественное питание и т. д.), такой способ снижения налоговой нагрузки вряд ли будет актуален. Работать по таким направлениям самозанятые не смогут, в том числе в силу требований отраслевого законодательства. 

Что на практике

На практике самозанятость имеет свои особенности и отличия от постоянного трудового договора. В отличие от нормальных отношений работник-работодатель, у самозанятых исполнителей нет постоянного рабочего места и они работают на себя. Вместо гражданско-правовых договоров они оформляют временные договоры, которые могут заключаться как с самозанятыми, так и с другими физическими и юридическими лицами.

Разница между самозанятыми и нормальными работниками заключается в том, что у самозанятых нет постоянных обязательств перед работодателем и они не подчиняются его указаниям. У самозанятых есть больше свободы в выборе объекта и спецификации работы, а также в определении размера вознаграждения.

Оформление самозанятости несколько отличается от нормального оформления трудовых отношений. Для самозанятых нет обязательности оформиться в ФНС или как индивидуальный предприниматель. Оформление может быть кратким и сильно упрощенным.

Плюсы самозанятости – это возможность работать самому на себя, определять график работы и самому выбирать свои клиентов. Также самозанятым доступны налоговые льготы, о которых нельзя забыть при ведении своего дела. Еще одним плюсом самозанятости является минимум документов, которые нужно оформить для начала работы.

Однако есть и нюансы самозанятости, с которыми стоит ознакомиться перед ее началом. Так, в случае самозанятости у самозанятого нет страхования по старости или по случаю болезни и его самостоятельно предоставленные данные могут быть использованы против него.

В практике самозанятых можно выделить 5 признаков, наличие которых говорит о том, что самозанятый человек – это не тот, кто официально работает по найму, а тот, кто самостоятельно и независимо ведет свою деятельность. Первый признак – открыли специальный расчетный счет в банке для своих финансовых операций. Второй признак – работают без трудового договора. Третий признак – работают на временной основе. Четвертый признак – чаще всего работают в сферах услуг и производства, где не требуется наличие корпоративной инфраструктуры и качественного оборудования. Пятый признак – оформление налоговых документов и поступление в ФНС отдельных платежей.

Что будет с пенсионными начислениями

В области социального обеспечения наши законодатели написали столько законов и положений, чем окончательно запутали граждан. Мы вам сейчас все объясним.

Плательщики налога на профессиональную деятельность не платят страховые взносы. Примерно одна треть из налога самозанятого уходит в фонд ОМС. В пенсионный фонд не идет ничего. Ни пенсионного стажа, ни накоплений при этом налоговом режиме не формируется. Вы можете сами добровольно перечислять взносы в ПФР, чтобы накопить пенсионные баллы и трудовой стаж. Тогда вы будете иметь право на государственную пенсию.

Напоминаем, местом регистрации бизнеса могут быть только четыре региона, входящие в эксперимент: Татарстан, Москва, Калужская и Московская области.

Самозанятые, получившие налоговые каникулы — это совсем другая категория людей. Это не плательщики НПД. В 2017 г., чтобы вывести таких людей из тени, правительство предложило ввести налоговые каникулы и дать возможность 3 года не оплачивать налог на доходы:

• няням;
• помощникам по дому;
• репетиторам;
• сиделкам.

Резюмируем: самозанятые, которые зарегистрировались в 2017–2019 гг. в качестве получателя дохода от другого лица за оказание услуг для личных или домашних нужд (уход за детьми и пожилыми, репетиторы, помощники по домашнему хозяйству) не платят налог на доходы до конца 2019 г. Что будет дальше, мы пока не знаем — налоговая молчит. Как узнаем — сразу вам расскажем. До 2019 года медицинскую страховку за них платило государство. В 2020 г. они заплатят ее сами за себя.

Налогоплательщики, зарегистрированные в специальном налоговом режиме — НПД — с 2019 г. не оплачивают страховые взносы, но каждый месяц платят налог с дохода. Этот экспериментальный налоговый режим, принятый 422-ФЗ, действует с 2019 г. по 2028 г. Условия, перечисленные в законе, не могут ухудшиться в течение 10 лет. Пенсионные накопления и стаж в обоих режимах плательщики формируют себе сами.

Как зарегистрироваться в качестве самозанятого

Самозанятость может быть зарегистрирована несколькими способами. Их можно зарегистрировать по паспорту, через личный кабинет облагаемого налогом физического лица или через портал Gosuslugi. Все это можно сделать, используя «мой налог » .

Кроме того, потенциальные плательщики НПД могут зарегистрироваться в банке. Для этого в некоторые банковские приложения интегрированы определенные функции.

Во всех перечисленных случаях присутствие физического лица не требуется.

Поскольку процесс регистрации в разных банках различается, мы будем информировать вас только о возможностях регистрации в приложении «Мой банк». налог ».

Как скачать «Мой налог »

Мобильное приложение «Мой». налог Мобильное приложение «Мой» можно бесплатно скачать и установить на таких сайтах, как Rustore, App Store, Google Play и App Gallery. Также доступна веб-версия, запускаемая в браузере.

Чтобы обезопасить себя от мошенников, убедитесь, что разработчик приложения имеет статус налогового органа штата или федеральной налоговой службы.

После загрузки необходимо запустить приложение, дать согласие на обработку персональных данных и ознакомиться с правилами пользования. Нажмите на кнопку «Стать». самозанятым Пользователю предлагается три способа регистрации. Следует выбрать наиболее удобный способ.

Регистрация по паспорту.

Нет необходимости заполнять бумажные анкеты. Необходим смартфон с камерой и паспорт будущего налогоплательщика ЕАП.

Для регистрации необходимо

1. Ввести и подтвердить свой номер телефона.
2. Выбрать операционную зону.
3. Отсканировать паспорт с помощью камеры телефона.
4. Паспортные данные будут заполнены автоматически, и необходимо убедиться в их подлинности.
5. Сфотографировать свое лицо.
6. Подтвердите регистрацию и отправьте заявление на регистрацию в Федеральную налоговую службу.

Ответ из налоговой инспекции вы получите сразу или в течение шести дней

Обратите внимание, что российский паспорт — не единственный способ регистрации

Оформиться как самозанятый Зарегистрироваться могут иностранные граждане — жители стран ЕАЭС, Украины, ДНР и ЛНР.

Регистрация по индивидуальному ТК налогоплательщика.

Этот способ проще, так как не требует фотографии паспорта или селфи бизнесмена. Также не требуется камера смартфона или планшета.

Для регистрации необходимо

1. Ввести и подтвердить свой номер телефона.
2. Выбрать операционную зону.
3. Ввести ИНН и пароль от личного кабинета налогоплательщика.
4. Придумать пароль для входа в приложение.

Регистрация через портал ‘Госуслуги’.

Это наиболее простой способ регистрации, так как Госуслуги уже располагают всей необходимой информацией для проверки вашей личности. Для регистрации в качестве самозанятого Вам необходимо ввести имя пользователя и пароль через веб-портал.

Субсидии для плательщиков НПД

Платить налог на профессиональный доход могут не только самозанятые, но и ИП. Для этой категории налогоплательщиков тоже представлены субсидии на открытие бизнеса. Перед регистрацией самозанятости посмотрите, возможно, представленные варианты выгоднее, так как суммы этих грантов выше, чем у госконтракта.

ИП на НПД без наёмных работников может получить до 1 млн руб. на открытие и развитие бизнеса. Главное условие — подтверждённый статус социального предприятия. Подходит для производителей товаров, работ или услуги для социально уязвимых граждан.

Также грант могут получить молодые начинающие индивидуальные предприниматели возрастом от 14 до 25 лет. При этом 25% от стоимости проекта ИП должен оплатить из своих средств. Правительство выделит деньги на софинансирование аренды, ремонта помещения, покупки оборудования и оплату различных услуг.

Для экономии времени рекомендуем воспользоваться услугой Регистрация бизнеса онлайн. Решение позволяет быстро и удалённо зарегистрировать себя в качестве индивидуального предпринимателя. При этом не нужно посещать удостоверяющий центр для получения сертификата КЭП. Специалист сам приедет на заданный клиентом адрес и проведёт выездную идентификацию.