Проверка контрагентов: зачем нужна и как ее провести

Проверка контрагента при помощи сервисов налоговых органов

В мае 2016 года Госдума после нескольких чтений приняла закон №134-ФЗ, цель которой снять с некоторых сведений, доступные ФНС, налоговую тайну. К ним относятся:

1. Среднее количество рабочих.
2. Уплаченные налоги и сборы
3. Недоимки, штрафы и задолженности.
4. Доходы и расходы (ориентиром выступает финансовая отчетность).

Всю эту информацию можно получить, используя сервисы налоговых органов. Прежде всего стоит отметить сервис «Прозрачный бизнес». Он позволяет узнать о компании практически все, «вытягивая» информацию из самых разных реестров:

• МСП;
• ЕГРЮЛ;
• аккредитованных филиалов;
• дисквалифицированных лиц и др.

Получив от «Прозрачного бизнеса» всю необходимую информацию, компания или ИП могут решить, что им делать дальше.

Если же нужны какая-то конкретная информация, то можно воспользоваться другими сервисами. Например, сайт ЕГРЮЛ. Через него можно получить электронную выписку, в которой имеется вся основная информация касательно компании.

Есть еще один сервис, которым можно воспользоваться – Вестник государственной регистрации. Его назначение – публикация информации об организациях и их состоянии (открытие, ликвидация и пр.). 

Все сервисы ФНС не требует регистрации и позволяют провести бесплатную проверку интересующего контрагента.

Список платных сервисов

Отдельной «кастой» выступают платные сервисы. Каждый из них имеет свои особенности, хотя принцип работы у них общий. Использование таких сервисов позволяет добиться получения практически всей информации, касательно интересуемого контрагента.

Рассмотрим три лучших сервиса для проверки контрагентов, которые за саму процедуру поиска и выдачи информации требуют оплату.

«Контур.Фокус». Считается достаточно простым и в то же время удобным сервисом для проверки контрагентов, по поводу которых возникли некоторые сомнения. Все, что нужно от человека – ИНН, а также название партнера. Такого небольшого количества данных с лихвой хватит для поиска и выгрузки практически всей информации о контрагенте в удобном электронном формате для дальнейшей распечатки. Цены зависят от частоты использования, начинаются с 22 и вплоть до 185 тысяч рублей в год.

«СПАРК». Данный сервис достаточно сильно похож на «Контур.Фокус», выступая его своеобразным аналогом. Работает по принципу агрегации информации из различных источников. Абонемент за год стоит больше 200 тысяч рублей.

«Прима-Информ». Ещё один достаточно интересный сервис. Выгодно отличается своей большой скоростью обновления, что позволяет практически мгновенно сформировать базу. «Прима-Информ» имеет более простой функционал, но этого сервиса более чем хватает для предпринимателя. Стоимость зависит от количества проверок за месяц.

Почему ФНС настоятельно рекомендует проверять контрагента до сотрудничества

Поскольку фирма часто заключает сделки разного характера, ее владельцу необходимо проверять контрагента, прежде чем контактировать с ним. Непроверенный контрагент можно принести с собой много бед, а вместе с ними – самые разные риски. Рассмотрим их ниже.

№ п/п
Вид риска
Описание
1
Законодательный/финансовый
Нередки случаи, когда в процессе судебных заседаний раскрывается информация о банкротстве контрагента или полном его нежелании исполнять свои обязанности. Такого недоразумения можно избежать путем анализа финансов контрагента и наличия судебных дел, связанных с ним

Эта информация, что важно, лежит в открытом доступе на определенных интернет-ресурсах.
2
Налоговый

Контрагент «с проблемами» может не только подпортить финансовое состояние предпринимателя или компании, но и навлечь налоговые риски. Вступление в силу статьи 54.1 ч

1 НК РФ, внесла изменения в жизнь налогоплательщиков. Она не дает им исказить сведения о сделке
с целью улучшения налоговых условий.

3
Претензионный
Заключение сделки с контрагентом, имевшим проблемы на момент проведения операции, приведет к возмещению убытков со стороны лица, который заключал сделку.
4
Репутационный
Сотрудничество с «проблемными» контрагентами способно испортить репутацию любой, даже самой идеальной компании.

День первый

2 декабря 2020 года

В первый день были рассмотрены вопросы проявления должной осмотрительности, автоматизации бизнес-процессов, методы и способы оценки платежеспособности контрагентов. Большой интерес участников вызвали темы оценки партнеров в логистической сфере и использования тендерных данных для проверки контрагентов.

В обсуждении приняли участие ведущие эксперты и специалисты: Евгений Туркулец, коммерческий директор Bureau van Dijk, Семен Теняев, Генеральный директор и основатель группы ВБЦ, Максим Вавилов, коммерческий директор Kaspersky Transparent Deal, Константин Новоселов, заместитель начальника Контрольного управления ФНС России и другие ведущие эксперты отрасли.

Зачем проверять контрагента?

При помощи проверок можно:

• Вычислить подставную фирму, которая создана для проворачивания нелегальных сделок или разрушения вашего бизнеса. Это особенно опасно, если ее владелец ранее уже был уличен в мошенничестве.

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

• Избежать проблем с законом и сэкономить. Если ваш партнер неблагонадежен или оказался мошенником, то к вам проявят интерес правоохранительные органы и налоговая инспекция. Тогда вам гарантированы не только судебные тяжбы, но и доначисление налогов, отказ в вычетах НДС.

• Сохранить свою репутацию. Одна ошибка может стоить вам бизнеса и доверия контролирующих органов, ведь ФНС помнит все и балует нарушителей проверками.

• Сохранить свой капитал. Например, если фирма неблагонадежного партнера через некоторое время обанкротилась, то вернуть вложенное практически невозможно. Конечно, партнер может и вовсе пропасть, тогда придется обращаться в полицию.

• Обезопасить себя во время судебных разбирательств. Если неприятная ситуация все же произошла и предстоит разбирательство, то при наличии доказательств проверки вас никто не сможет обвинить в отсутствии предусмотрительности и соучастии в мошеннических схемах.

Несколько бесплатных сервисов для проверки контрагентов

Сегодня Интернет предлагает достаточно большое окно возможностей для выполнения самых разных действий. Одним из них является проверка контрагентов.

Конечно, можно попросить у него документы, но если он отказывается их предоставлять, можно воспользоваться специальными сервисами, которые помогут получить всю необходимую информацию.

Для уменьшения риски бизнеса проверку контрагента нужно проводить в сервисах, перечисленных ниже в списке.

1. Картотека Арбитражных дел. Там отображаются все дела контрагента в арбитражных судах. Также там виден результат этих дел.
2. Сайт ФНС (Федеральной налоговой службы). Здесь можно обозревать суммы уплаченных налогов и прочие операции, проведенные контрагентом.
3. ЕФРСБ (Единый федеральный реестр сведений о банкротстве). Если контрагент – банкрот, то там этот факт обнаружится.
4. Банк данных исполнительных производств ФССП (Федеральной службы судебных приставов).
5. Сервис проверки доверенности на сайте Федеральной нотариальной палаты. Именно тут можно выяснить, насколько действительно и достоверна доверенность.
6. Различные сервисы, назначенные для показа бухгалтерских отчетов. Лучший вариант – сайт Федеральной службы государственной статистики.
7. Портал «ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС». Здесь отображают самую актуальную информацию, собранную из всех открытых источников.
8. Сервис для проверки паспорта на действительность. УФМС РФ на своем сайте помогает выяснить, является ли паспорт настоящим или поддельным на основе его серии и номера. 

Все эти сервисы не требуют какой-либо регистрации, а также оплаты. Все, что нужно – просто включить, ввести необходимую информацию и получить результат.

Устройте очную ставку

Запросите у будущего партнера пакет документов:

• полную информацию о собственниках (конечных бенефициарах и т. д.) — поможет подтвердить, что сотрудничать вы будете именно с этими лицами;

• копию решения о создании юрлица (информацию из него сравните с найденными данными);

• копию действующего устава компании;

• копию свидетельства о присвоении ИНН;

• копию свидетельства о госрегистрации юрлица;

• копию решения о назначении гендиректора;

• доверенность, если работаете с представителем;

• свежую выписку из ЕГРЮЛ, взятую максимум за 7 дней до даты предоставления.

• копию паспорта того, кто будет подписывать договор;

• копию всех лицензий на осуществление деятельности;

• информацию присвоении кодов ОКВЭД, ОКПО;

• копию декларации на НДС;

• свежую справку из ИФНС об отсутствии задолженности перед бюджетом;

• письмо с подтверждением отсутствия исполнительных производств, процедуры банкротства или процесса ликвидации.

Если вы не хотите волноваться по поводу благонадежности партнеров, организуйте тендер для решения ваших задач на площадке Workspace. Вам поступят предложения от проверенных организаций с подтвержденным опытом.

День второй

3 декабря 2020 года

Игорь Бедеров, основатель компании Интернет-Розыск представил доклад «Как экономить на оценке контрагентов», в котором рассказал, какие официальные и бесплатные источники можно использовать для качественной оценки партнеров и конкурентов.

Игорь Лебедев, руководитель отдела форензик КПМГ в России и СНГ и Сергей Кудряшов, партнер Deloitte совместно с модератором Игорем Капустиным провели дискуссию о проблемах автоматизации управления рисками.

ПОДАРКИ ДЛЯ ВАС ОТ ПАРТНЕРОВ ФОРУМА

Постер «Вносим ясность в вопросы о структуре собственности»(для получения просьба заполнить анкету)

Контур.Фокус — веб-сервис для детальной проверки контрагентов.
Отправьте заявку до 15.01.2021 и подарим:
— 5 000 ₽ клиентам «Премиум» и «Максимум» для заказа выездных проверок и бизнес-справок;
— 7 дней при подключении «Премиума», 5 000 ₽ для заказа выездных проверок и бизнес-справок;
— Контур.Фокус API — автоматизация поиска, проверки и оценки новых поставщиков. При подключении API подарим модуль Фокус.Скоринг и квартал использования сервиса.

Подробнее об условиях акции для участников форума на https://kontur.ru/lp/forum-2020

Промокод КОНТРАГЕНТЫ2020(дает вам возможность получить 7 дней доступа к Глобас)

Промокод ФОРУМ2020 на 20%-ную скидку на любые услуги портала(действителен до 15 декабря)

Кроме того, напоминаем, что Всем участникам Форума предоставляется скидка 10% на подписку на журнал «Директор по безопасности» по промокоду «Контрагенты-2020».

Спасибо за участие и до встречи на форуме «Контрагенты-2021»!

С какой целью может понадобиться информация о контрагенте

У многих компаний бывают случаи, когда в их жизни появляются налоговые органы и начинают вносить «смуту», отказывая в вычете, признавая действия сомнительными, а выгоду – необоснованной. Причина проста – недобросовестность контрагента, которого компания или ИП не проверяла заранее.

В российском законодательстве, к сожалению, нет никаких требований, которые бы касались проверки контрагента. Однако компании, стараясь избегать риска, тщательно проверяют возможного контрагента, руководствуясь при этом постановлением ВАС РФ № 53, в котором определены нужные критерии при выборе потенциального контрагента.

Вообще, каждая сделка требует предварительной проверки контрагента, однако существует четыре случаи, когда это особенно необходимо при заключении практически любой сделки.

Новый партнер.

Договор с внесением предоплаты.

Наличие в договоре пункта об отсрочке или же рассрочки платежа (-ей).

Контрагент имеет регистрацию в другом месте.

Теперь – о признаках недобросовестности.

1. Контрагент имеет регистрацию по адресу, используемому сразу несколькими юридическими лицами.
2. Главбух и директор – это один и тот же человек.
3. Постоянная смена вида деятельности.
4. Много долгов или кредитов.
5. Госрегистрацию контрагент проходит уже перед самой сделкой.