Ошибка флк: как расшифровать и исправить

Порядок действий, если чек не пробили

Алгоритм действий зависит от того, какой именно чек забыли пробить: если речь идет о выручке по кассе, то оператору нужно оформить коррекционный документ с признаком расчета «приход». Если же чек не оформили при возврате товара, то признак в коррекционном чеке указывается с учетом версии ФФД:

1. Для ФФД 1.1 или 1.2 – «возврат прихода». Каждая корректируемая сумма отображается отдельной строкой, поэтому в чеке коррекции нельзя просто вписать общую сумму по всем расчетам.

2. Для ФФД 1.05 – «расход». В данной версии вообще нет признака «возврат прихода», поэтому его невозможно указать. Кроме этого, скорректировать суммы построчно тоже не получится, поэтому в чеке указывают общую сумму.

Обязательные реквизиты:

1. Наименование документа (1000) – указываем «Кассовый чек коррекции».

2. Признак расчета: приход, возврат прихода или расход в зависимости от ФФД.

3. Тип коррекции (1173): если ошибку обнаружил кассир, то «0» или «Самостоятельная операция». Если первыми об ошибке узнали проверяющие из ФНС, то «1» или «По предписанию».

4. Дата совершения корректируемого расчета (1178): нужно указать дату, когда забыли пробить чек. Если этой информации нет, указывают текущую дату.

5. Сумма расчета, указанного в чеке (1020): прописываем сумму, которую не пробили в момент расчета.

6. Сумма по чеку наличными (1031): указываем сумму, которую не пробили при наличном расчете.

7. Сумма по чеку безналичными (1081): то же самое, но уже при безналичном расчете.

Чек коррекции при неиспользовании ККТ

Допустим, человек купил что-то в магазине или оплатил услугу, а администратор не оформил чек на ККТ

Неважно, какая ФФД используется — нужно оформлять чек коррекции. Порядок везде почти одинаковый

Те, кто работает с версией 1.05, сначала составляют акт. Указывают в нем:

• операции, для которых не оформили чеки;
• даты расчетов;
• сведения о товаре или услуге (стоимость, количество, название и другие);
• причину, по которой операции не провели через кассу.

Затем нужно пробить корректировочный документ. В кассовом чеке коррекции заполнить обязательные реквизиты:

1. Название.
2. Признак операции. Если не отразили оплату, нужно указать «Приход». Если не пробили чек при возврате денег клиенту/покупателю — «Расход».
3. Тип коррекции. Если ошибку нашли и решили исправить самостоятельно, нужно указать «Самостоятельная операция» или просто «0». Если документ оформляют по замечанию от налоговой, нужно указать «По предписанию» или «1».
4. Дата операции, которую забыли оформить. Когда не могут вспомнить точный день, вбивают день создания чека коррекции.
5. Сумму операции, которую не оформили чеком.

Порядок для ФФД версий 1.1 или 1.2 почти аналогичный, за небольшим исключением. В строке с признаком расчета нужно указать:

• «Приход» — если не пробили выручку;
• «Возврат прихода» — если забыли оформить возврат товара или денег за услугу.

Что делать если в чеке обнаружена форматно-логическая ошибка

Важно обнаружить и исправить ошибки в отправляемых чеках еще до того, как об этом узнает налоговая. Учитывая быстрое развитие автоматизированной информационной системы (АИС) ФНС России делать это будет все труднее и труднее

Если фискальные документы от вашей ККТ, пусть и с ошибками, но принимаются ФНС, то нужно приостановить работу на кассе, принять меры к устранению замечаний и продолжить работу уже без ошибок в ФД. В противном случае, как уже было сказано выше, вам может быть назначена плановая или внеплановая проверка.

Если фискальные документы от вашей ККТ попали в так называемый «мягкий карантин», то следует прервать использование кассы, разобраться, в чем дело, исправить недостатки, добиться принятия ФД в автоматизированную информационную систему ФНС России и после этого продолжить работу.

Если ФД от вашей кассы попал в «жесткий карантин», т.е. имеет неисправимые ошибки и никогда не будет принят ФНС к учету, то это признается как неприменение ККТ при расчетах, и нужно действовать как при неприменении ККТ — сформировать чек коррекции. . Само собой разумеется, что применять кассу, формирующую ФД с критическими ошибками, недопустимо.

Если ОФД не сможет расшифровать контейнер или проверить фискальный признак, или ФД будет содержать ошибки регистрационных данных, то в ФНС вместо самого документа будет передано сообщение о получении такого «битого» документа, а дальнейший прием ФД от ККТ прекратится. В этом случае, скорее всего, понадобится замена фискального накопителя.

Как сверять данные

Надежнее всего сверять выручку в ОФД и в бухгалтерской системе в конце рабочего дня или недели. Вот примерный порядок действий:

1. Откройте данные по выручке за нужный период в учетной системе и в личном кабинете ОФД. В ОФД, входящего в систему решений Контур.Маркета, выручку за любой день календарного месяца можно проверить на «Главной», для этого не придется скачивать отчет.

2. Сравните выручку. Отдельно сверьте суммы оплат наличными и безналичными.

3. Если суммы не сходятся, откройте детализированный отчет по чекам за нужный период в бухгалтерском сервисе и в личном кабинете ОФД.

4. Сравните чеки по дате, времени и суммам.

5. Когда найдете чек, который может быть причиной несостыковки, уточните у кассира, действительно ли он продал товар или это чек, который сформирован по ошибке.

Форматно-логический контроль на стороне ОФД

Первую проверку передаваемых ККТ фискальных документов осуществляет ОФД своими техническими средствами. На этом этапе проводится частичный форматно-логический контроль ФД на наличие обязательных реквизитов и их корректности, а также на предмет отсутствия не предусмотренных или повторяющихся тегов. ОФД не проводит ФЛК отчетов о регистрации и перерегистрации ККТ.

Фискальные документы, не прошедшие в ОФД форматно-логический контроль (ФЛК), помечаются в личном кабинете пользователя специальным значком, в каждом ОФД по-своему. Например, в ОФД Такском это выглядит так:

а в СБИСе так:

или так:

При отрицательном результате контроля ФД на стороне ОФД в кассу возвращается признак ошибки ФЛК, и на следующем отчете о закрытии смены или отчете об открытии смены будет напечатано сообщение ОШИБКА ФЛК. Но это только в случае работы ККТ в ФФД 1.2; при работе в ФФД 1.05 печать в отчетах сообщения об ошибке ФЛК не предусмотрена. Тем не менее, касса Меркурий, работающая в ФФД 1.05, в отчете о закрытии смены печатает предупреждение об ошибке ФЛК, если хотя бы в одном из ФД за смену ОФД передаст такое сообщение.

Фискальные документы, в т.ч. с некоторыми выявленными форматно-логическими ошибками, кроме перемещенных в карантин, ОФД отправляет в ФНС. ФД с ошибками дополняются специальным признаком «ФД с ошибкой ФЛК».

Некоторые ОФД дают возможность посмотреть кассовый чек в тегах, что очень полезно для поиска ошибок в реквизитах ФД.

Причины ошибок в чеке по кассе

1. Технические проблемы с кассовым аппаратом: одной из возможных причин ошибок в чеке может быть неисправность или неправильная настройка кассового аппарата. Это может привести к неправильному расчету суммы покупки или неправильному указанию артикулов товаров.

2. Ошибки человеческого фактора: оператор кассы может допустить ошибку при вводе информации, например, неправильно указать количество товара или стоимость. Также, ошибки могут возникнуть из-за невнимательности или усталости оператора.

3. Нарушение правил и требований законодательства: неправильное заполнение чека или его отсутствие может быть следствием нарушения законодательства в области налогообложения и учета. Например, неправильное указание наименования организации или адреса, отсутствие необходимой информации о товаре.

   

   

   

   

   

   

   

   

   

   

Что может быть причиной расхождений

Рассмотрим три основные причины различий в кассовых данных и в отчетности для налоговой.

Причина № 1. Кассир не соблюдает правила применения ККТ. Часто используют только терминал эквайринга, без кассы. Но терминал только подтверждает, что покупку оплатили безналичными. После того как оплата прошла, обязательно сформировать чек на онлайн-кассе и передать его покупателю.

Сократить количество ошибок поможет интеграция терминала эквайринга и кассового модуля, в котором формируют чек. Например, кассовый модуль Контур.Маркета интегрируются с терминалами от «Inpas, «Ingenico» и от «Сбера». Если при формировании чека выбрать способ оплаты “Безналичными”, сумма к оплате автоматически передается на терминал.

Причина № 2. Не все данные с кассы переданы ОФД. Допустим, повредили интернет-кабель, и связь с ОФД прервалась. Тогда бухгалтер может отразить продажу в бухгалтерской системе, а в ОФД ее не будет.

На такой случай в ОФД, который входит в систему решений Контур.Маркета, предусмотрены уведомления: если касса перестала передавать документы, сервис сразу же сообщит об этом по почте или в смс. Это поможет быстрее восстановить соединение, чтобы не «копить» ошибки, а затем быстрее найти и исправить расхождения.

Рекомендуем в конце рабочей смены проверять, что все документы с кассы переданы ОФД, и что он отправил их в налоговую. Для этого сформируйте отчет о закрытии смены: в столбце, где указано количество непереданных документов, должен быть «0».

Причина № 3. В бухучете и отчетности отражены не все продажи по кассе, например, отчет о розничных продажах заполняли вручную и неверно указали количество проданных товаров.

Чтобы предотвратить ошибки ручного ввода и сэкономить время, следует выбирать сервисы, которые умеют загружать данные из электронных документов. Например, данные о продажах в Контур.Маркете (в систему сервисов Контур.Маркета входит и ОФД) можно выгрузить в Excel. Еще меньше времени уйдет на перенос данных, если у оператора и бухгалтерской системы предусмотрена интеграция, и они могут автоматически обмениваться данными. ОФД, который входит в систему Контур.Маркета, интегрируется с 1С, Контур.Эльбой или любой другой системой учета с помощью API.

Почему важно выявлять расхождения

По Закону № 54-ФЗ о контрольно-кассовой технике (ККТ) все предприниматели и компании должны обзавестись онлайн-кассами (исключения есть в ст. 2 54-ФЗ). Но купить кассу недостаточно, обязательно во время расчетов формировать на ней чеки. Затем касса передает чеки оператору фискальных данных — ОФД, который отправляет их в налоговую. Таким способом правительство борется с «серой» торговлей и вместе с этим поддерживает автоматизацию бизнеса.

Налоговая следит за соблюдением перечисленных требований. Для этого она собирает и сопоставляет сведения из нескольких источников:

• Первый источник — ККТ. Налоговики пользуются специальной автоматизированной информационной системой (АИС ККТ), которая помогает мониторить полученные от касс данные.

• Второй источник — отчетность, в которой ИП и организации указывают размер выручки.

• Третий — результаты инвентаризации торговых точек.

• А четвертый — банки. По запросу ФНС они обязаны предоставлять информацию об операциях по счетам организации.

Если показатели из разных источников не сходятся, скорее всего бизнес торгует «мимо кассы». В таком случае налоговая может объявить предостережение о недопустимости нарушения обязательных требований. А если повторно обнаружит неотражение выручки, организует внеплановую выездную проверку.

Как пробить чек коррекции

Функционал в личном кабинете Продуман доступен для фискальных регистраторов.Поддержка всех ФФД реализована с Продуман.Драйвер версии 1.0.2.5.

Чеки коррекции для смарт-терминалов делаются на самих устройствах по инструкциям производителей:

Для пробития чека коррекции на фискальном регистраторе создайте новый заказ или продублируйте ранее созданный.

Укажите позиции, которые должны содержаться в чеке коррекции и нажмите на …, далее выберите Коррекция.

Заполните параметры чека коррекции.

• Тип коррекции — Самостоятельно — ошибку нашли сами, по предписанию — ошибку нашла ФНС.

• ФП ошибочного чека — искальный признак из чека, в котором совершена ошибка. Чтобы узнать фискальный признак, найдите ошибочный чек в личном кабинете ОФД, в нем будет указан как ФП.Если чек не пробит — поле оставить пустым.

• № документа основания — номер акта, служебной записки или предписания.

• Дата документа — дата акта, служебной записки или предписания.

После заполнения нажмите Провести и программа предложит выбрать способ оплаты, после чего отправит команду на регистрацию чека.

Чек коррекции: что это и когда нужен

В кассовом чеке содержатся ключевые сведения о расчетных операциях с покупателями и клиентами. Ошибки в них встречаются повсеместно. Опечатались в наименовании товара или услуги, неправильно указали цену, пропустили обязательные реквизиты в чеке — и операцию уже нужно корректировать.

Отсутствие чека — это не ошибка, а нарушение, которое также нужно исправить.
Если чек пробили по кассе, которая не входит в реестр ККТ — это считается таким же нарушением, как будто документ вообще не оформили.

Ошибки приводят к несостыковкам в учете, сбоям в работе кассовой техники, спорам с клиентами и претензиям от ФНС.

Чек коррекции — это документ, с помощью которого можно исправить нарушения или ошибки в данных об операции. Но он подходит не для каждой ситуации. Иногда вместо коррекции нужно оформлять возврат.

Здесь нужно ориентироваться на версию ФФД и характер нарушения. Рассмотрим основные положения в таблице:

Ситуация	Какой документ нужен для ФФД 1.05	Какой документ нужен для ФФД 1.1. и 1.2
Неправильные данные в чеке (некорректная цена, НДС, наименование позиций и т.д.)	Возврат прихода с некорректными сведениями, после — обычный чек с правильной информацией	Чек коррекции
Не оформили чек за операцию	Чек коррекции	Чек коррекции

Необязательно оформлять чек коррекции на той же кассе, по которой оформляли операцию с ошибками. Для этого подойдет любая ККТ.

При исправлении расчетов нужно помнить простое правило: одна ошибка — один документ. К примеру, в предыдущем чеке ошиблись в трех строках. Требуется три соответствующих чека коррекции.

Штрафы за отсутствие или неправильное оформление чеков коррекции

Если в момент совершения расчета кассир не пробил чек, то и данные об операции не уйдут в ФНС. За такое нарушение ООО оштрафуют на сумму от 75 до 100% от суммы расчета, но не менее 30 тыс. руб. Для ИП штраф составит от 25 до 50% суммы расчета, но не менее 10 тыс. руб. 

За ошибку в кассовом чеке также предусмотрена ответственность: от 5 до 10 тысяч рублей для юридических лиц, и от 1,5 до 3 тысяч рублей для ИП и должностных лиц. 

Чтобы избежать штрафных санкций, нужно оформить чеки коррекции на все товары, услуги или работы, которые прошли «мимо кассы». Причем сделать это придется до того, как неучтенную выручку обнаружат налоговые инспекторы. В противном случае продавец пробьет чеки коррекции по предписанию ФНС, после чего заплатит штраф за неприменение ККТ. 

К примеру, в Ставрополе компания скупала у физических лиц подержанные автомобили, но чеки не выдавала. Этот факт инспекторы ФНС обнаружили в ходе проверки, после чего компания тут же оформила недостающие чеки коррекции. Однако суд все равно оштрафовал юридическое лицо на 10 миллионов рублей, несмотря на то, что к моменту судебного разбирательства все фискальные документы оформили должным образом.

Чтобы избежать административной ответственности, продавцу нужно знать верный алгоритм действий при возникновении ошибок:

• если провели расчет без использования онлайн-кассы, нужно отправить в ФНС кассовый чек коррекции (для всех версий ФФД), при этом отдельно заявлять о нарушении не потребуется;

• при исправлении ошибки в чеке в ФФД 1.1 или 1.2 в ФНС следует отправить кассовый чек коррекции, при этом отдельно заявлять о нарушении не нужно;

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

• при исправлении ошибки в чеке в ФФД 1.05 нужно заявить в ФНС о нарушении и приложить подтверждающие документы – на это у продавца есть 3 рабочих дня, следующих за днем исполнения обязанности.

При этом важно самостоятельно выявить нарушение и добровольно, до проведения налоговой проверки, отправить в ФНС чек коррекции или заявление о нарушении.

Способы исправления ошибок в чеке по кассе

При обнаружении ошибок в чеке по кассе, необходимо предпринять следующие шаги для их исправления:

1. Своевременная проверка чеков: оператор кассы должен регулярно проверять чеки после их печати, чтобы обнаружить возможные ошибки еще до выдачи покупателю. Это позволит оперативно исправить ошибки и избежать последующих сложностей.

2. Обратиться к ответственному сотруднику: в случае обнаружения ошибок в чеке, оператор кассы должен безотлагательно сообщить об этом ответственному сотруднику, который занимается исправлением и учетом чеков. Он сможет провести необходимые корректировки или выдать новый чек.

3. Учесть правила и требования законодательства: при исправлении ошибок в чеке, необходимо учесть все правила и требования, установленные законодательством в области налогообложения и учета. Например, если возникла ошибка в указании наименования товара, необходимо внести корректировки с соблюдением всех требований закона.

4. Документирование исправлений: все исправления, внесенные в чек, должны быть документированы специальными отметками или подписями. Это поможет в бухгалтерском учете и при последующей проверке со стороны налоговых органов.

5. Предотвращение повторения ошибок: после исправления ошибок, необходимо провести анализ причин и выработать меры предотвращения их повторного возникновения. Это может включать в себя проведение дополнительных тренингов для операторов кассы, улучшение процессов проверки чеков и учета.

В заключение, ошибки в чеке по кассе могут возникать по разным причинам, но их исправление не является сложной задачей при соблюдении правил и требований, установленных законодательством

Важно своевременно обнаруживать и исправлять ошибки, а также принимать меры для их предотвращения в будущем

• → Как избежать ошибочных чеков в кассовой системе
• ← Улучшение клиентского опыта: Интеграция кассовых аппаратов Альфа Банка с другими услугами

Исправление чека коррекции

Иногда при оформлении корректировочного чека операторы допускают ошибку. В этом случае исправляют уже сам корректировочный документ. При ФФД 1.1 или 1.2 эту операцию проводят в два этапа:

1. Сначала аннулируют корректировочный чек с ошибкой. Порядок действий тот же, что и при оформлении чека корректировки к обычному фискальному документу. То есть, меняется только признак расчета на противоположный (Приход – Возврат прихода, Расход – Возврат расхода), а все остальные реквизиты из ошибочного чека коррекции остаются неизменными.

2. Пробивают повторный чек коррекции, но уже с правильными реквизитами. 

При ФФД 1.05 корректировки оформляют обычными чеками, а значит, и корректировать их нужно быть тоже обычными фискальными документами. 

Разбор популярных ситуаций

Самые частые ситуации на ФФД 1.05 ФНС рекомендовала проводить через стандартные чеки прихода и возврата, но для ФФД 1.2 ошибочные операции проводятся через чеки коррекции. Ниже описаны самые популярные ситуации.

Не пробили чек?

• Не пробит чек приходаДелается Коррекция (приход)

• Не пробит чек возврата

  • Для ФФД 1.05 → Единой рекомендации ФНС нет, мы рекомендуем делать чек Возврат прихода или Коррекция (расход) + для обоих ситуаций оформить акт или служебную записку и оповестить ФНС.

  • Для ФФД 1.1, 1.2 → Коррекция (возврат прихода)

Если у вас не пробито несколько чеков, чек коррекции общий (сразу для всех ошибочных или непробитых чеков) делать нельзя.

Допустили ошибку и клиент не ушел

• Ошибка в чеке приходаОтменяем ошибочный чек с помощью Возврата Возврат прихода, пробиваем правильный чек с помощью стандартной Продажи Приход

• Ошибка в чеке возвратаОтменяем ошибочный чек с помощью Продажи Приход, пробиваем правильный чек с помощью стандартного Возврата Возврат прихода

Допустили ошибку и клиент ушел

• Ошибка в чеке прихода

  • Для ФФД 1.05 → Идентично, как если клиент не ушел.

  • Для ФФД 1.1, 1.2 → Отменяем ошибочный чек с помощью Коррекция (возврат прихода), пробиваем правильный чек с помощью Коррекция (приход).

• Ошибка в чеке возврата

  • Для ФФД 1.05 → Идентично, как если клиент не ушел.

  • Для ФФД 1.1, 1.2 → Отменяем ошибочный чек с помощью Коррекция (приход), пробиваем правильный чек с помощью Коррекция (возврат прихода).

Как устранить расхождения

	Продажа была	Продажи не было
Продажа есть в системе учета, но чека нет в ЛК ОФД	Нужно создать на кассе чек коррекции с признаком расчета «приход» на сумму продажи, которая есть в учетной системе	Нужно отредактировать данные в бухгалтерской системе и удалить лишнюю операцию
Продажи нет в системе учета, но в ЛК ОФД есть чек	Нужно добавить в бухгалтерский сервис информацию о недостающей продаже, данные можно взять из чека в ЛК ОФД	Нужно оформить на кассе возвратный чек или чек коррекции с обратным признаком расчета, например, вместо «прихода» — «возврат прихода».

Кассовый модуль Контур.Маркета сразу фиксирует проблемные чеки и уточняет у кассира, была ли продажа, чтобы предотвратить расхождения и, если нужно, исправить несостыковки в конце каждой смены.

Пробиваем чек коррекции

В общих словах – исправлять ошибки чеком коррекции нужно, если расчет с покупателем изначально произвели без пробивки чека или если ККТ в момент расчетов работала с нарушениями требований закона № 54-ФЗ.

Кроме того, возможность формировать чеки коррекции обусловлена конкретным форматом фискальных данных (далее формат ФД).

Когда делать коррекцию

На практике можно выделить такие ситуации, требующие оформления чека коррекции

*При формате ФД 1.05 большинство ошибок исправляются через «возвратные» чеки. О них подробнее далее в этой статье. В 1.05 чек коррекции нужно выбить, только если чек на сумму не был оформлен вообще.

**Если продавец обнаружил ошибку самостоятельно (чаще всего признаком, что что-то не пробили, бывает «лишняя» выручка в кассе на конец дня), рекомендуем ему в течение 3 рабочих дней со дня пробивки чека коррекции заявить в ФНС о совершенном нарушении. В таком случае продавец избежит административной ответственности.

***Подобное часто происходит из-за проблем с Интернет-соединением. Если этот срок не превысил продолжительность автономной работы ККТ с сохранением данных в фискальном накопителе (30 календарных дней с момента последнего подтверждения пробитого чека ), то после подключения к сети данные все равно должны уйти в ОФД. Если же этого не случилось – нужно пробивать чек коррекции. Если же ни данные не прошли, ни чек не пробит более месяца  – ФН заблокируется.

Как пробивать чек коррекции

В случае с ошибкой в чеке данные нужно будет править дважды: первая операция должна отменить ошибку, вторая – провести чек с правильными данными.

Мы рассмотрели самый сложный вариант, когда один чек (неправильный) отменяется, а другой пробивается.

Если же нужно просто добить и направить в ОФД то, что не было пробито в момент расчетов – будет достаточно одного чека коррекции в признаком «приход», если был прием денег в кассу, и «расход», если была выдача. Такой «одинарный» чек коррекции можно оформить и с форматом ФД 1.05.

Кассовый чек коррекции при ошибках в предыдущем чеке

Если в предыдущем чеке отразили неверные сведения, метод исправления полностью зависит от версии ФФД.

При применении версии 1.05, как мы заметили выше, не нужно создавать чек коррекции. Как поступить в этом случае:

1. Пробить «Возврат прихода». Отразить те же самые сведения, которые содержались в неправильном чеке. В разделе с дополнительным реквизитом отразить фискальный признак некорректного документа.
2. Заново создать чек, указать в расчете «Приход» и заполнить все реквизиты корректно.

Работая с форматами 1.1 и 1.2, необходимо аннулировать некорректный документ и создать правильный.

Для этого в первом чеке коррекции указывают:

• признак «возврат прихода», если ошиблись в чеке при продаже товара или услуги;
• «возврат расхода», если некорректно оформили документ о возврате денег за товар или услугу;
• тип коррекции — по своей инициативе или по требованию инспекции;
• дату оформления неправильного документа, если кассир ее помнит;
• текущую дату, если кассир не помнит, когда создал некорректный чек;
• фискальный признак чека с ошибками.

Если в цене не было ошибок и она остается прежней, в качестве «Способа расчета» отмечают «Встречное предоставление».

Если в чеке обозначено несколько позиций услуг или товаров, отражают не совокупную итоговую стоимость, а каждую цену отдельно.

Затем нужно верно оформить операцию. В чеке коррекции вместо ошибочных сведений нужно пробить правильные и аналогично указать:

Для чего нужен форматно-логический контроль фискальных документов

Для корректной и устойчивой работы системы ЭДО ККТ-ОФД-ФНС требуется строгое соблюдение формата передаваемых данных. К каждому фискальному документу, формируемому ККТ, предъявляются жесткие требования, установленные в приказе ФНС России от 14.09.2020г. № 662.

На пути от ККТ к ФНС каждый фискальный документ подвергается двойному контролю на предмет соответствия этим требованиям. Сначала форматно-логический контроль (ФЛК) ФД проводит ОФД своими техническими средствами, а затем уже ФНС повторно и углубленно проводит ФЛК полученных фискальных документов сервисом «Подсистема приема фискальных данных».

Каждая из этих систем возвращает пользователю информацию о результате проведенного ФЛК путем присвоения статуса каждому ФД, который отражается в личном кабинете ОФД. Если вы будете игнорировать сообщения об обнаруженных нарушениях, то в соответствии с упомянутым приказом ФНС вам может быть назначена плановая проверка.