Оплата по эквайрингу: от приема средств до бухучета

Сколько стоит оплата через эквайринг как услуга банка

Практика предоставления банковских услуг по эквайрингу такова, что величина вознаграждения чаще всего зависит от торгового оборота предприятия-клиента. Размер комиссии в среднем варьируется от 1,5 до 4%, но высокий уровень конкуренции в банковской сфере вынуждает финансовые учреждения снижать процентные ставки. В среднем по рынку комиссия за услуги эквайринга не превышает 1,9%. Чем больше показатели доходов за отчетный период, тем на меньший процент отчислений предприятие может рассчитывать. Так, у крупных ритейлеров («Магнит», «Эльдорадо», «Ашан») с многомиллионной выручкой в день размер комиссионных может быть равен нулю.

К другим расходам, связанным с получением услуги эквайринга, относят аренду оборудования. В зависимости от условий договора с банком аренда и предоставление расходных материалов может быть безвозмездным или с ежемесячной платой (в среднем не более 1500 рублей). Все остальные услуги (установка, обучение, информационная и техническая поддержка) предоставляются финансовыми организациями бесплатно. Основными игроками рынка являются «Сбербанк России» и «ВТБ24», а также ряд других банков, имеющих соответствующую лицензию («Русский Стандарт», «Райффайзенбанк» и др.)

Условия и тарифы финансовых учреждений разнообразны, поэтому советуем внимательно и ответственно отнестись к выбору банка-партнера.

Поддержка эквайринговых операций в «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.0)

Чтобы учет эквайринговых операций стал доступен пользователю, ему потребуется включить соответствующую функциональность программы. Функциональность настраивается по одноименной гиперссылке из раздела Главное. На закладке Банк и касса необходимо установить флаг Платежные карты (рис. 1).

Эта функциональность активизирует возможность оплаты товаров и услуг покупателями не только с помощью платежных карт, но и за счет банковских кредитов.

Для включения возможности использования собственных и сторонних подарочных сертификатов на закладке Торговля следует установить флаг Подарочные сертификаты.

Рис. 1. Настройка функциональности программы

Оплата платежными картами (оплата с привлечением банковского кредита) может отражаться в учетной системе при помощи следующих документов:

Оплата платежной картой (раздел Банк и касса) с видами операций Оплата от покупателя и Розничная выручка.
Отчет о розничных продажах (раздел Продажи).

Вид операции Оплата от покупателя предназначен для отражения оплаты, совершенной представителем контрагента с использованием платежной карты по договору в случае оптовой продажи. Общую сумму полученной оплаты, отраженной в документе Оплата платежной картой, можно распределить для отражения в учете по нескольким договорам или по нескольким документам расчетов.

Вид операции Розничная выручка предназначен для отражения сумм оплат по банковским картам, принятых за день неавтоматизированной торговой точкой (НТТ). Общую сумму полученной оплаты можно распределить для отражения в учете по разным ставкам НДС.

Документ Отчет о розничных продажах следует использовать для отражения оплат по банковским картам в автоматизированной розничной торговой точке (АТТ)

Для отражения сведений о банке-эквайере и договоре эквайринга в документах Оплата платежными картами и Отчеты о розничных продажах служит реквизит Вид оплаты, который заполняется из одноименного справочника.

Форма элемента справочника Вид оплаты зависит от выбранного реквизита Способ оплаты, который может принимать одно из следующих значений:

Платежная карта;
Банковский кредит;
Подарочный сертификат собственный;
Подарочный сертификат сторонний.

Если выбран способ Платежная карта, то при создании нового элемента справочника Вид оплаты в качестве обязательных реквизитов необходимо ввести наименование нового вида оплаты, указать контрагента (банк-эквайер) и договор эквайринга на обслуживание держателей пластиковых карт. Счет расчетов по платежным картам указывается автоматически — 57.03 «Продажи по платежным картам». В форме элемента справочника Вид оплаты можно указать процент комиссии банка-эквайера, чтобы вознаграждение в дальнейшем рассчитывалось автоматически.

Начиная с версии 3.0.44.102 «1С:Бухгалтерии 8» в справочнике Виды оплат появилась возможность указывать размер комиссии банка в зависимости от суммы операций (выручки) за день.

Особенностью оплаты по банковским картам (а также с привлечением банковских кредитов) является то, что денежные средства за совершенные операции поступают в организацию не от покупателя, а от банка-эквайера (или от банка, выдавшего кредит), причем момент фактического поступления денежных средств на расчетный счет организации, как правило, отличается от момента оплаты покупателем. Иначе говоря, в момент такой оплаты происходит перенос задолженности розничного или оптового покупателя на взаиморасчеты с банком-эквайером (банком, выдавшим кредит). До фактического зачисления на расчетный счет организации денежных средств они учитываются на транзитном счете 57.03.

Фактическое поступление денежных средств на расчетный счет предприятия оформляется документом Поступление на расчетный счет (раздел Банк и касса — Банковские выписки) с видом операции Поступления от продаж по платежным картам и банковским кредитам. В качестве плательщика выступает банк-эквайер, а в качестве договора указывается договор эквайринга. Непосредственно в форме документа в поле Сумма услуг можно указать сумму вознаграждения, удерживаемого банком-эквайером, а счет и аналитика затрат на услуги банка устанавливаются по умолчанию.

В соответствии с данными, указанными в справочнике Виды оплат, реквизит Сумма услуг будет заполняться автоматически, если документ Поступление на расчетный счет:

загружается из «Клиент банка» (через сервис 1С:ДиректБанк*);
вводится на основании документа Оплата платежной картой.

При ручном вводе документа Поступление на расчетный счет комиссию банка придется рассчитывать и указывать вручную.

Виды поддерживаемого эквайринга в ПСБ

Традиционно каждый банк-эквайер предлагает клиентам два вида услуги: торговый и интернет-эквайринг. Для каждого из них предусмотрены свои тарифные ставки и условия подключения. Также каждая услуга имеет свои особенности.

Торговый эквайринг

Торговый эквайринг – это услуга, предоставляемая банком для проведения оплаты товара по карте. В отличие от интернет-платежей, покупка происходит при помощи POS-терминалов, которые устанавливаются на торговой точке.

Преимущества безналичной оплаты:

Повышение объема продаж. Пластиковым продуктом гораздо удобнее пользоваться, нежели наличными деньгами. Поэтому дебетовые и кредитные карты прочно вошли в жизнь каждого покупателя. Если на торговой точке нет терминала, клиент скорее пойдет делать покупки там, где он есть.
Увеличение среднего чека. Известный факт, подкрепленный исследованием психологии покупателей – каждый третий клиент тратит по карте больше, нежели при оплате наличными.
Безопасность для торговой точки. Продавец не будет ошибаться при расчете. Снизится риск принятия фальшивых купюр.
Увеличение скорости обслуживания клиента. Оплата через терминал занимает несколько секунд. И это при том что данные отправляются в процессинговый центр, обрабатываются и передаются на точку продаж.

Если предпринимателей все еще смущает процент, который снимается банком за каждую проведенную операцию, стоит подумать, из чего он складывается. На самом деле банк от эквайринга имеет минимальный доход – свою долю получают платежные системы, а также процессинговый и сервисный центры. Сама финансовая организация имеет лишь остаток, который едва ли можно назвать доходом.

Например, при обороте в 100 000 рублей за эквайринг отдается всего 2,5%, а это, если переводить в рубли, – 2 500 рублей. Если оборот выше, то процентная ставка будет уменьшаться.

Интернет-эквайринг

Он хорош тем, что для него не нужно покупать или арендовать терминал. Платежи поступают через сайт, на котором установлена система оплаты. Устанавливает ее банк. Поэтому предпринимателям, ведущим торговлю в интернете, не нужно думать о том, как подключить и настроить эквайринг.

ПСБ предлагает бесплатные готовые модули оплаты через сайт для популярных CMS. Нужно их скачать с официального сайта psbank.ru и установить согласно инструкции.

Дополнительные клиентские сервисы

Помимо эквайринга, ПСБ предлагает дополнительные услуги для бизнеса****. Например, сервис электронных чаевых позволит принимать благодарность от клиентов по карте любой платежной системы. При этом персонал получит вознаграждение на свою личную карту в конце рабочего дня. Клиент оплачивает одной операцией сумму счета и сумму чаевых, банк перечисляет сумму счета на расчетный счет компании, а сумму чаевых — на карту работнику. Сервис подходит для кафе, ресторанов, отелей и салонов красоты.

Сервис «Покупка с выдачей наличных» позволит посетителям не только оплачивать покупки или услуги, но и снимать до 5 тысяч рублей без комиссий прямо на кассе. Вашим клиентам не придется искать банкомат своего банка или снимать наличку в чужом с комиссией.

Подключить эквайринг и выбрать оптимальный для вашего бизнеса тариф можно в офисах ПСБ в Иркутске (ул. Халтурина, 7) и Ангарске (ул. Карла Маркса, 35). Также подать заявку на подключение эквайринга можно на сайте банка.

*Тарифный план «Смарт-ставка» подходит для торговых предприятий с оборотом по картам более 200 000 ₽/мес. Терминалы для приема карт банк предоставляет бесплатно на срок действия договора эквайринга. Комиссия за услугу взимается в рамках установленной тарифной сетки и зависит от сферы деятельности компании. При обороте менее 200 000 руб. на терминал в месяц, списывается комиссия в размере 990 ₽ за каждый установленный POS-терминал.

** Расчет примерный и не является публичной офертой.

*** Дополнительный сервис быстрых зачислений предоставляется всем торгово-сервисным предприятиям. Возмещение по торговому эквайрингу поступает 3 раза в день на расчетный счет клиента (в 10:00, 16:00 и 19:00 по московскому времени). Ежемесячная плата по тарифу составляет 290 руб. за каждый подключенный POS-терминал, 150 руб. за каждый подключенный POS-терминал при подключении более 10 POS-терминалов.

**** Использование сервиса «Электронные чаевые» не предусматривает комиссию для юридических лиц (рестораны, отели, салоны красоты, курьерские службы и др.). При переводе суммы чаевых на карты МИР взимается плата в размере 5%; взимается плата в размере 5% от суммы чаевых полученных за день, минимум 50 ₽, а также при переводе суммы чаевых на карты Visa и MasterCard.

Информация актуальна на дату публикации. Не является публичной офертой. ПAO «Промсвязьбанк». Генеральная лицензия на осуществление банковских операций № 3251 от 17 декабря 2014 года.

Какие масштабы имеет оплата через эквайринг в России

Несмотря на очевидные выгоды и преимущества, оплата через эквайринг недостаточно широко распространена в нашей стране, в особенности в провинциальных городах. Выпуск пластиковых карт заметно вырос за последние годы, тем не менее Россия еще отстает в этом отношении от государств Запада и США. Так, если показатель имеющихся банковских карт на душу населения в США и других развитых странах приближается к четырем, то у нас коэффициент покрытия меньше двух. Таким образом, эквайринг как финансовая услуга имеет большой потенциал для роста и в последующие годы, несомненно, будет являться одним из приоритетных направлений в банковской сфере.

Безусловно, все большее внедрение безналичного расчета связно с общим уровнем развития банковской культуры и финансовой грамотности населения. В этой сфере в последнее время прослеживается положительная тенденция. Объем реализованных товаров и услуг с оплатой через эквайринг неуклонно растет с каждым годом. Использование банковских карт в повседневной жизни в значительной степени упрощает расчеты с коммерческими предприятиями и финансовыми учреждениями.

Однако, по оценкам экспертов, эквайринг развивается в России не так быстро, как хотелось бы. В начале 2000-х гг. по данным торговых сетей соотношение покупок за наличные и оплаты через эквайринг составляло 97% и 3% соответственно. На сегодняшний день эти цифры таковы: 85% и 15%. Тенденция заметна, но основная задача заключается в наращивании темпов развития безналичных расчетов. Для этого необходимо, во-первых, увеличить распространение и установку POS-терминалов в торгово-сервисных предприятиях, во-вторых, всячески популяризировать идею таких платежей среди населения.

Организациям, которые еще не успели оценить преимущества эквайринга, следует помнить, что современные технологии призваны облегчить нашу жизнь и консервативные взгляды в бизнесе не способствуют его процветанию.

Оплата по эквайрингу и бухгалтерский учет

Последовательность действий продавца при проведении оплаты по эквайрингу:

Кассир или покупатель вставляет/подносит карту к терминалу, автоматически происходит считывание и передача информации в процессинговый центр.
Проверяется баланс карты и ее платежеспособность по текущей операции, далее кассир печатает слип в двух экземплярах, каждый необходимо подписать и покупателю, и продавцу.
Кассир сверяет подписи клиента на слипе и на пластиковой карте. Один экземпляр остается у продавца, другой покупатель забирает себе.
Клиенту выдается кассовый чек с указанием суммы оплаты.

В конце каждого дня продавец закрывает кассу и формирует Z-отчет, в котором отдельно прописывается сумма платежей с банковских карт. В кассовом журнале также указываются сведения о безналичной выручке, количество принятых к оплате карт (графа 12), сумма расчетов по эквайрингу (графа 13). Также кассиром составляется справка аналогичного содержания по форме № КМ-6.

Комиссионные вознаграждения и оплата иных услуг банка-эквайера не являются объектом обложения НДС.

Документооборот между торгово-сервисным предприятием и банком-эквайером происходит следующим образом.

POS-терминал в автоматическом режиме формирует электронный журнал, содержащий сведения по каждой транзакции, и в конце дня (или в иной срок, установленный договором с финансовой организацией) пересылает его в банк-эквайер.
Банк проводит проверку полученных документов и сличает их со своими данными.
После сверки банк перечисляет компании-клиенту общую сумму по всем оплатам, прошедшим через эквайринг.

На практике финансовая организация делает перевод предприятию за вычетом комиссионного вознаграждения.

При отражении хозяйственной операции в бухгалтерском и налоговом учете сумму безналичной выручки необходимо показать полностью. Комиссионное вознаграждение входит в состав прочих расходов для целей налогового учета и списывается на счет 91. Организации, применяющие упрощенную систему налогообложения, также могут принять комиссию банка в качестве затрат при определении обязательных отчислений.

Пример 1

29 августа 2016 года общая величина оплат по эквайрингу в ООО «Пульс» составила 54 560 руб. (в т. ч. НДС 18% – 8 322,71 руб.). В соответствии с заключенным договором сумма поступившей безналичной выручки перечисляется организации уже за вычетом вознаграждения банку в день осуществления расчетов картами. Комиссия эквайеру – 1,3% от объема платежей.

Бухгалтер отражает в учете оплату по эквайрингу следующими проводками в 1С 7.7:

ДЕБЕТ	КРЕДИТ	Сумма операции, руб.	Комментарий
62	90 Сб. «Выручка»	54 560	Отражена безналичная выручка по оплатам через эквайринг.
90 Сб. «НДС»	68	8 322,71	Отражен начисленный НДС на сумму безналичной выручки по оплатам через эквайринг.
51	62	54 560	Перевод банком-эквайером безналичной выручки на счет организации
91 Сб. «Прочие расходы»	51	709,28	Отражено комиссионное вознаграждение банку.

Пример 2

Общая сумма выручки ООО «Квартет» за 21 мая 2016 года оставила 73 680 рублей, из них 36 600 рублей – оплата по эквайрингу с пластиковых карт. Комиссионное вознаграждение обслуживающему банку составляет 1,9% от общей суммы транзакций за день. Ежедневно в финансовую организацию пересылается электронный журнал, перечисление денежных средств на расчетный счет компании происходит на следующие сутки после получения банком сведений с POS-терминала.

Хозяйственные операции отражены следующим образом в бухучете:

Дебет	Кредит	Сумма операции, руб.	Комментарий
21 мая 2016 г.
62	90 (Сб. «Выручка»)	36 600	Безналичная выручка – оплаты с пластиковых карт через эквайринг.
90 (Сб. «НДС»)	68	11 239,32	Начисленный НДС на сумму выручки по наличной оплате.
90 (Сб. «НДС»)	68	5 583,05	Начисленный НДС на сумму выручки по оплате через эквайринг.
50	90 (Сб. «Выручка»)	37 080 (73 680 – 36 600)	Поступление наличных денежных средств в кассу организации (выручка от покупателей).
57 (Сб. «Продажи по платежным картам»)	62	36 600	Отослан электронный журнал POS-терминала в обслуживающий банк.
57 (Сб. «Инкассация наличных денежных средств»)	50	37 080	Сбор наличной выручки за день для передачи в банк.
22 мая 2016 г.
51	57 (Сб. «Продажи по платежным картам»)	35 904,6	Поступила сумма безналичной выручки (оплата по эквайрингу) за вычетом комиссии банку.
91 (Сб. «Прочие расходы»)	57 (Сб. «Продажи по платежным картам»)	695,4 (36 600 * 1,9%)	Отражено комиссионное вознаграждение банку-эквайеру.
51	57 (Сб. «Инкассация наличных денежных средств»)	37 080	Зачислена наличная выручка на банковский счет организации.

Читайте материал по теме: Налоговые штрафы для ИП: виды, особенности, условия

Чем регулируется оплата через интернет-эквайринг

Порядок и общие принципы покупок посредством банковских карт, а также правовая основа расчетных операций, определяется правилами международных платежных систем. Кроме того, в каждой стране существуют свои законодательные акты и положения, которые не должны противоречить международным нормам. Также система безналичных платежей регулируется ЦентроБанком, его указами и инструкциями и внутрибанковскими правилами.

К участникам расчетных операций с применением банковских карт относят:

Владельца карты;
Банк, который выпустил пластиковую карту, – эмитент;
Эквайер – финансовая или кредитная организация, предоставляющая услуги эквайринга, в том числе производящая расчеты с торгово-сервисным предприятием. По общей банковской терминологии это также кредитное учреждение, обеспечивающее выдачу наличных денежных средств с пластиковой карты ее держателю;
Коммерческое предприятие, заключившее соответствующий договор с банком и предоставляющее своим клиентам возможность оплаты по эквайрингу;
Процессинговый центр отвечает за техническую составляющую расчетов по эквайрингу, оказывает информационную поддержку всем сторонам процесса.

Правовые взаимоотношения в данной области регулируются рядом законов и государственных документов.

Федеральные законы:

«О банках и банковской деятельности» (№ 395-1 от 02.12.1990).
«О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт» (№ 54-ФЗ от 22.05.2003).
«О связи» (№ 126-ФЗ от 07.07.2003).
«О персональных данных» (№ 152-ФЗ от 27 июля 2006 г.).
«Об информации, информационных технологиях и о защите информации» (№ 149-ФЗ от 27.07.2006).
«Об электронной подписи» (№ 63-ФЗ от 06.04.2011).
«О национальной платежной системе» (№ 161-ФЗ от 27.06.2011).

Постановления Правительства:

«Положение о регистрации и применении контрольно-кассовой техники, используемой организациями и индивидуальными предпринимателями» (№ 470 от 23.07.2007).
«Об утверждении Правил продажи товаров дистанционным способом» (№ 612 от 27.09.2007).

Нормативные акты ЦБ РФ:

«Положение об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» (№ 266-П от 24.12.2004).
«О внесении изменений в Положение Банка России».
«О возврате денежных средств за товар (услугу), ранее оплаченный с использованием платежной карты» (Письмо № 112-Т от 01.08.2011).

Письменные разъяснения других государственных органов:

«О кассовом оборудовании и картах. О возвратах средств на карту» (Письмо УФНС РФ № 30-08/1/43844 от 13.09.2000).
«О праве организации не отражать в кассовой книге часть выручки, полученной в результате расчета с ней пластиковыми картами» (Письмо УФНС РФ по г. Москве № 09-24/038509 от 11.05.2006).
«О кассовом оборудовании и картах» (Письмо Управления Министерства по налогам и сборам № 29-12/41320 от 23.07.2003).

Читайте материал по теме: Виды налоговых проверок и их особенности

Как подключить

Чтобы воспользоваться эквайрингом от Промсвязьбанка, нужно отправить заявку на сайте и дождаться звонка от менеджера. С ним можно также обсудить все вопросы, касаемо подключения, размера процентной ставки и других нюансов договора.

1. Подать заявку

Чтобы подать заявку нужно:

В каждом банке пакет документов может отличаться. Тем не менее основными по сей день остаются:

Для ИП:

справку ОГРНИП;
ксерокопию паспорта;
заявку на эквайринг (где прописано имя, телефон и ИНН фирмы).

Для ООО:

анкета на предприятие;
ксерокопия документа ОГРН;
копия паспорта генерального руководителя ООО;
список получателей платежей, учредителей;
заявка на эквайринг (где прописано имя, телефон и ИНН фирмы).

2. Подписать договор

Подписание договора эквайринга – важный момент, с которого начинается сотрудничество фирмы с банком

Важно внимательно прочитать условия и ознакомиться с каждым пунктом

Особое внимание стоит уделить пунктам, где указываются:

информация о фирме;
информация о банке;
стоимость подключения и оборудования;
стоимость тарифа;
условия расторжения договора;
штрафы за нарушение условий договора.

Последний пункт очень важен, ведь не узнав условий сотрудничества, нельзя оградить себя от штрафных санкций.

Оборудование для бизнеса от ПСБ

Стационарный терминал	Переносной терминал	Пинпад для интеграции с кассой
Возможность принимать бесконтактные платежи	Принимает бесконтактные платежи	Прием бесконтактных платежей
Два канала связи: GPRS и ETHERNET	Канал связи – GPRS (Сим-карта)	Интеграция с любым ПО
Подключение Пинпада	Прием платежей везде	Питание и интернет-соединение от кассы
Работа происходит от сети электропитания	Встроен аккумулятор	Использование кронштейна
Цветной дисплей	Цветной дисплей	Цветной дисплей

Терминалы принимают средства с карт известных систем платежей:

Visa;
MasterCard;
Ali Pay;
Apple Pay;
Google Pay;
Samsung Pay;
Union Pay;
American Express;
МИР.

Скачать мобильный банк можно через сервисы Google Play и AppStore.

https://youtube.com/watch?v=b77ZXNJlPeI

Партнерами Промсвязьбанка являются крупнейшие операторы фискальных данных и производители онлайн-касс. Такие как Ярус, Атол, ШТРИХ-М, Сервис+, Кристалл Сервис и другие. Совместно они предлагают готовое кассовое решение, соответствующее 54-ФЗ.

Изначально Промсвязьбанк тесно сотрудничал с ОФД Эвотор. Их общими усилиями владельцы бизнеса могли подключить эквайринг и получить вот такой кассовый аппарат, полностью подходящий под требования законодательства:

Спустя время компания ЕКАМ начала работу с Промсвязьбанком в этом же направлении. Вместе ими была разработана полноценная система складского учета, позволяющая значительно упростить процесс инвентаризации в магазинах. Были выпущены несколько онлайн-касс:

В настоящее время ПСБ предлагает решения с кассовым программным обеспечением от 1C, Кристалл, Сервис+, IBS, Штрих-М, NCR, Atol. Кроме этого возможна доработка для работы с любым кассовым ПО, имеющимся у организации или ИП.

С комфортом и без лишних трат

Гибкие настройки платежных сервисов и современный функционал, надежное оборудование, бесплатное техническое сопровождение предлагает ПСБ своим клиентам, подключившим торговый эквайринг. Любая компания сможет подобрать в банке удобный для себя тарифный план.

Например, предприятия с ежемесячным оборотом по картам свыше 200 тысяч рублей могут рассмотреть эквайринг с «умной» ставкой*. Тогда ежемесячно комиссия будет меняться в зависимости от торгового оборота — чем он выше, тем меньше придется платить за услугу. Рассмотрим на примере аптечной сети. Так, при подключении эквайринга с каждого чека на тысячу рублей удерживается 22,9 рублей** комиссии. Но как только торговый оборот превысит 300 тысяч рублей — комиссия с той же суммы составит уже 21 рубль**, а при обороте в 500 тысяч рублей и выше — 19,9 рублей**.

Компаниям с оборотами по картам свыше 500 тысяч банк готов подготовить индивидуальные предложения по тарифному плану «Мои условия». Комиссия за эквайринг рассчитывается для каждого клиента персонально и зависит от торгового оборота, необходимого количества терминалов и сферы деятельности компании.

При открытии расчетного счета ПСБ предлагает своим клиентам эквайринг с минимальной фиксированной ставкой — всего 0,9%. Подключив сервис быстрых зачислений***, компания сможет получать возмещение по торговым операциям три раза в день. Это до 70% выручки, которая поступит на счет автоматически.

Что значит оплата по эквайрингу

Рынок и конкуренция диктуют свои правила, и вот уже отсутствие возможности расплатиться банковской картой в магазине, кафе, отеле вызывает неприятное удивление у клиента. На сегодняшний день торговый эквайринг – это не роскошь, а необходимость в борьбе за потребителя. Данная технология упрощает расчеты с клиентами и делает любой сервис более доступным и удобным. Но разберемся для начала с определением.

И даже расчет за проезд транспортными картами – это тоже разновидность эквайринга.

Заключение договора с банком подразумевает предоставление целого комплекса услуг, а именно:

Установка и подключение оборудования для эквайринга, а также его бесплатное тестирование;
Информационное сопровождение, возможность обращения в службу технической поддержки, обучение сотрудников и обслуживающего персонала, проведение инструктажа;
Определение платежеспособности пластиковой карты клиента в автоматическом режиме при проведении расчета по эквайрингу;
Обеспечение необходимым расходным материалом для стабильной и бесперебойной работы торгового оборудования для этой процедуры (слипы, чеки);
Своевременное проведение расчетов с заказчиком – перевод сумм оплаты по эквайрингу на банковский счет организации.

Обязанности предприятия-клиента:

Создание технической возможности и иных условий для установки и подключения оборудования для эквайринга;
Прием платежей по банковским картам с соблюдением прописанных в договоре условий;
Своевременная выплата комиссионного вознаграждения обслуживающему банку.

В целом установка оборудования по эквайрингу выгодна для всех: покупатель получает удобный способ расчетов за товары и услуги, торговая компания – лояльных клиентов, финансовая организация – комиссию за свою часть работы. Преимущества очевидны.

Банки заинтересованы в предоставлении услуг торгового эквайринга еще и потому, что это позволяет увеличить объем займов, выданных по банковским картам. Ведь покупатель может рассчитываться как дебетовой, так и кредитной картой.

Комиссия клиента за оплату по эквайрингу отсутствует, есть возможность получить акционную скидку, бонусы или кэшбэк.

Для организации предоставление услуги торгового эквайринга, в первую очередь, связано с повышением лояльности покупателей. В зависимости от вида деятельности и уровня конкуренции данный сервис может помочь привлечь новых клиентов, увеличить тем самым товарооборот, показатели прибыли, общую эффективность бизнеса.

При этом еще остаются предприятия, которые не хотят устанавливать торговое оснащение для эквайринга. Причины могут быть разные: нежелание нести дополнительные расходы (аренда терминала, комиссия банку), разбираться с оборудованием, обучать сотрудников. Однако, по мнению экспертов, финансовые выгоды от использования эквайринга на порядок превышают затраты денежных средств и времени.

Читайте материал по теме: Удаленная бухгалтерия: плюсы и минусы

Конкурентные преимущества торгового эквайринга:

Если компания предоставляет возможность безналичного расчета, в глазах покупателей это всегда дополнительный плюс. Во многих сферах использование современных решений и новых разработок в обслуживании клиентов имеет принципиальное значение для организаций.
В компаниях, имеющих постоянный большой поток покупателей, внедрение терминалов для оплаты по эквайрингу позволяет значительно увеличить скорость обслуживания, сократить время простоя в очередях.
Внедрение такой системы способствует освоению новых категорий клиентов, предпочитающих исключительно оплату банковскими картами. По статистике, эта группа покупателей имеет более высокие доходы, чем те, кто рассчитывается наличными.
Увеличение среднего чека – маркетинговые и психологические исследования утверждают, что потребитель, расплачиваясь пластиковой картой, склонен потратить больше, чем при покупке за наличные.
Использования терминала для эквайринга позволяет избежать многих неприятных ситуаций, связанных с оборотом наличных денег (подделки, грабежи, мошенничество).

Промсвязьбанк эквайринг тарифы для ИП и ООО

Тарифы Промсвязьбанка различаются в зависимости от типа подключаемого эквайринга и сферы деятельности компании.

Торговый эквайринг: для всех видов деятельности установлена единая комиссия в 1,89%. Однако по желания компания может выбрать тариф с фиксированной оплатой, который зависит от торгового оборота:

Тариф «Старт»: при ежемесячном обороте до 100 тысяч рублей плата составляет 1990 рублей ежемесячно.
Тариф «Оптима»: обороты до 200 тысяч рублей – 3780 рублей в месяц.
Тариф «Профи»: обороты до 300 тысяч рублей – 5370 рублей за месяц.

Для компаний с оборотом менее 300 тысяч в месяц выгоднее подключить один из тарифов. Более крупные компании могут работать только с комиссией за каждую операцию. Если купить терминал, комиссия снизится до 1,59%.

Мобильный: обслуживание идёт на атких же условиях, как у торгового. Сотрудники банка не разделяют их, и все условия идентичны.
Интернет-эквайринг: у Промсвязьбанка нет фиксированной ставки. Комиссия рассчитывается для каждого бизнеса индивидуально на основе его ежемесячного оборота.

Пример расчёта стоимости

Стоимость подключения услуги и обслуживания рассчитываются просто. Нужно ежемесячный оборот умножить на комиссию за проведение операций, прибавить стоимость оборудования и обслуживание расчётного счёта.

Например, у компании оборот в месяц составляет 200 тысяч рублей, а ПСБ установил комиссию в размере 1,79%. Тогда ежемесячный процент составит 3580 рублей.

Терминал банк предоставляет бесплатно, однако если у предприятия нет онлайн-кассы, её нужно приобрести. Например, оно купило Штрих-М за 21900 рублей.

Также бизнес платит за обслуживание расчётного счёта. Если подключён тариф с ежемесячной платой 400 рублей, итого за первый месяц выйдет 25580. За последующие – 3980 рублей.

Подразумевает ли оплата по эквайрингу кассовый чек

Нужно ли пробивать чек при оплате по эквайрингу? Этот вопрос часто задают руководители торговых компаний, только начинающие осваивать данную технологию.

При оплате заказа пластиковой картой создается электронная квитанция. Согласно Письму Минфина № 03-01-15/9-432 этот документ является достаточным основанием для подтверждения совершения расчетной операции и для отражения данных в бухгалтерском и налоговом учете. Таким образом, в этом случае дополнительная печать чека с помощью ККТ не требуется.

Продавец не имеет права отказать в возврате покупки, ссылаясь при этом на «Перечень товаров, не подлежащих обмену и возврату» (от 19.01.1998), так как при продаже через Интернет или иным дистанционным способом это список не действует. Продавец может принять продукцию надлежащего качества при условии сохранности ее потребительских свойств и товарного вида.

Если продукт изготовлен по специальному заказу, иными словами, обладает индивидуально-определенными свойствами и воспользоваться им может только конкретный потребитель, продавец имеет право отказаться принять назад проданный предмет.

При возврате товара обе стороны – и продавец, и покупатель – подписывают соответствующий акт. Закон отводит 10 дней с момента его оформления на передачу денег за изделие покупателю. Из суммы, причитающейся к возврату, продавец может вычесть затраты на доставку товара (в документах эта величина должна быть прописана отдельной строкой). Расходы на перечисление денег (например, комиссию банку за перевод) оплачивает продавец.