Как подготовить сведения об удержанном ндфл с 2024 года в «1с:зарплате и управлении персоналом 8» ред. 3

Как сохранить свой вариант отчета в файл и загрузить уже сохраненный вариант из файла

Для тех, кому некогда разбираться, как настраивать отчет с нуля, мы предлагаем воспользоваться этой возможностью – загрузить уже созданные нами расширенные варианты отчетов с помощью действий, показанных на рисунке ниже.

Для того, чтобы сохранить свой вариант отчета вам необходимо нем нажать Еще – Варианты отчета – Сохранить в файл

Обратите внимание, что любой отчет всегда сохраняется с неизменным названием ReportOptions, поэтому сразу при выборе папки щелкните дважды мышью на эту строчку, что приведет к ее выделению, и внесите свое название отчета

Для того, чтобы загрузить чей-то сохраненный вариант отчета вам необходимо выбрать обычный предустановленный отчет «Анализ НДФЛ по месяцам» в программе и в нем нажать Еще – Варианты отчета – Обновить из файла. После чего не забудьте сохранить его, как было рекомендовано ранее.

Предлагаем рассмотреть нюансы по начислению и удержанию НДФЛ в программа 1С 8.3. И как правильно подготовиться к отчетности по формам 2-НДФЛ и 6-НДФЛ.

Следующей важной настройкой является «Настройка зарплаты» в разделе «Зарплата и кадры». Переходим в раздел «Общие настройки» и указываем в пункте «Учет расчетов по заработной плате и кадровый учет ведутся» — «В этой программе» для того, чтобы соответствующие разделы были доступны

Переходим в раздел «Общие настройки» и указываем в пункте «Учет расчетов по заработной плате и кадровый учет ведутся» — «В этой программе» для того, чтобы соответствующие разделы были доступны.

Здесь проходим на закладку «НДФЛ», в которой указываем порядок применения стандартных вычетов «Нарастающим итогом в течение налогового периода»:

Далее на закладку «Страховые взносы». Ставим обозначения в пунктах:

Тариф страховых взносов – «Организации, применяющие ОСН, кроме с/х производителей».

Ставка взноса от несчастных случаев – указываем ставку в процентном эквиваленте.

После чего открывается окошко «Параметры расчета НДФЛ» и заходим на нужную вкладку «Виды доходов НДФЛ»:

Для настройки налогообложения НДФЛ по начислениям и удержаниям в окошке «Настройка зарплаты» разворачиваем раздел «Расчет зарплаты»:

Для начала учета зарплаты и НДФЛ установленных параметров достаточно. Но не забывайте обновлять конфигурацию на актуальную.

Начисление и расчет НДФЛ происходит за каждый полученный фактический доход ежемесячно в конце отчетного периода (месяца) по документам «Начисление зарплаты», «Отпуск», «Больничный лист» и другие. Рассмотрим документ «Начисление зарплаты».

Суммы налога по каждому сотруднику будут отражены на вкладке «НДФЛ»:

Эту же информацию можно просмотреть в проводках:

На основании документа формируется запись в реестре «Учет доходов для исчисления НДФЛ» и происходит заполнение форм отчетности:

Расходный кассовый ордер на выдачу наличных ДС;

Списание с расчетного счета;

Операция учета НДФЛ.

Дата проведения документа будет являться датой удержания налога.

Уделим внимание документу «Операция учета НДФЛ». По нему рассчитывается НДФЛ с дивидендов, отпускных и другой материальной выгоды

Чтобы создать документ нужно пройти на вкладку «Зарплата и кадры», раздел «НДФЛ» и нажать ссылку «Все документы по НДФЛ».

Попадаем в журнал. Для формирования нового документа жмем «Создать» и из выпадающего списка выбираем нужный вариант:

Рассмотрим на примере документа «Списание с расчетного счета». Перейдем на вкладку «Зарплата и кадры» и откроем пункт «Ведомости в банк»:

Создадим данный документ. И на основании сделаем списание с р/с:

А также движения по регистрам:

Вышеописанные регистры производят формирование основных отчетов 2-НДФЛ для сотрудников и для передачи в ИФНС. Находится на вкладке меню «Зарплата и кадры» раздел «НДФЛ»:

Для формирования жмем клавишу «Создать» и заполняем справку по конкретному сотруднику:

По документу не формируются проводки, он нужен только для вывода печатной формы.

Отчетность по 6-НДФЛ является регламентированной. Находится на вкладке меню «Зарплата и кадры» раздел «НДФЛ», а также на вкладке «Отчеты» раздел «Отчетность-1С» пункт «Регламентированные отчеты»:

В верхней панели находим «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ». В открывшейся форме нажимаем «Показать настройки». Вверху выбираем регистр, по которому будем строить отчет. На вкладке «Группировка» добавляем:

Ставка налогообложения резидента.

Затем указываем период и жмем «Сформировать»:

Если какая-то сумма не закрылась, то переходим в документ прямо из отчета и корректируем.

Все комментарии (21)

Добрый день. Вы забыли приложить скриншоты отчетов.

Какие-то проблемы с вложением файлов, ошибку выдает. Вы можете пока просто ответить на вопрос: из каких регистров формируется строки 1 раздела 6- НДФЛ можно посмотреть

Расчеты налогоплательщиков по НДФЛ и универсальный отчёт хороши для проверки 2 раздела 6-ндфл. А меня интересует 1 раздел. Подскажите, а для чего нужен регистр Расчёт налоговых агентов с бюджетом по ндфл? Не для первого раздела?

Из них в раздел 1 тоже данные идут. В разделе 1 можете по каждой строке открыть расшифровку и анализировать по сотрудникам по видам дохода.

Регистр накопления «Расчёт налоговых агентов с бюджетом по ндфл» нужен для отражения сумм НДФЛ удержанных и подлежащих к перечислению в бюджет и соответственно фактически перечисленных в бюджет

И еще этот регистр иногда делает непонятные мне записи, которые приходится убирать руками. Можете мне объяснить (см вложение) Почему документом Списание с р/с 462 от 05.06.(уплата з/п за май) сторнируется у сотрудника запись в этом регистре от 11.04 (начисление отпускных на 6014,88р НДФЛ28р ) и дублируется 05.06?

Максим, не готовы пока ответить на мои вопросы? Приближается сдача 6- ндфл и рсв. Хотелось бы понять проблему до сдачи отчетов

На сколько мне известно этот регистр «Расчёт налоговых агентов с бюджетом по ндфл» не влияет на отчет «6-НДФЛ». По регистру «Учет расходов для исчисления НДФЛ» строятся разные строки, например 070, 080 раздела 1. По сути это все строки которые касаются исчисленного, удержанного и не удержанного налога

По вопросу того что у Вас попадает одна сумма, нужно смотреть как прошло начисление сумм по ГПХ в самом документе, как НДФЛ по нему рассчитался, как в эти два регистра сели суммы начисленные. Я так подозреваю, что у Вас это начиление созданное руками, может загвоздка именно в настройке этого начисления. Можете прислать скриншоты регистров: 1) регистр накопления «Учет доходов для исчисления НДФЛ» 2) регистр накопления «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» с отбором по этому сотруднику.

Рекомендую все скриншоты скопировать в файл ворд, а его уже потом прикрепить вложением к комментарию

Я хочу понять, правильно ли я делаю? При проверке контрольных соотношений отчета 6-НДФЛ выдается ошибка, что база по РСВ больше чем в 6- НДФЛ. Но по другому не получается Ведь для целей учета страховых взносов, доходы отражаются в месяце начисления, а для целей НДФЛ доход по договору ГПХ отражается по дате выплаты. Ведь так? Или это контрольное соотношение не работает, когда есть договоры ГПХ?

6-НДФЛ сдала, остается только ждать реакции налоговой на несоблюдение контрольных соотношений

По вопросу того, что у Вас документ Списание с р/с 462 сторнирует запись от 11.04 и дублирует ее 05.06. Это связано с тем, что вы апрельский доход выплачиваете в июне. Тем самым регистре фиксируется фактическая дата получения дохода 05.06

Максим, доход был выплачен в апреле Списание от 12.04.2019 (см вложение) Может быть программа не видит списания потому что нет регистра Учет расходов по исчислению НДФЛ?

Добрый день. У Вас остались вопросы по данному обращению, или я могу его закрывать?

Возможно Вы имели ввиду регистр накопления «Учет доходов для исчисления НДФЛ». Ранее речь шла о документе «Списание с расчетного счета» №462 от 05.06.19. Сейчас у Вас на скриншоте движения документа №293, чтобы понять почему он не сделал движения по регистру накопления «Учет доходов для исчисления НДФЛ» прошу Вас прислать скриншот самого документа. Возможно документ №293, как-то не корректно заполнился, что в него не попали нужные движения, либо выплачиваемые суммы касались другого периода.

Вам нужно было разобраться почему документ с видом выплаты Зарплата не заполнялся и на крайний случай заполнить его руками. Нежели у документа с видом выплаты Аванс делать ручные корректировки регистров. В данный момент я Вам однозначно не скажу нужно ли именно сейчас дозаполнять регистр «Учет доходов для исчисления НДФЛ» или может еще какие-нибудь нужно регистры исправить. Тут нужно проанализировать начисления по этому сотруднику, в т.ч. начисления и удержания и выплаты НДФЛ и страховых взносов по этому сотруднику и то как они попадают в 6-НДФЛ и посмотреть по нему 2-НДФЛ.

Могу предложить следующие варианты: 1) Открываете документ «Списание с расчетного счета» по аналогичной операции. Смотрите какие он делает движения по НДФЛ и повторяете уже для нашего проблемного сотрудника документом «Операция учета НДФЛ». Проверяете как все это садится в 6-НДФЛ. Проверяете как с другими отчетами сходятся данные. 2) Либо брать и анализировать саму базу.

Как заполнить налоговое уведомление по НДФЛ и взносам — памятка от ФНС

ФНС разместила памятку о правилах подачи и заполнения уведомлений по ЕНП. Остановимся подробнее на том, что интересно работодателям, — на уведомлении по НДФЛ и страховым взносам.

Форма уведомления

Бланк уведомления об исчисленных налогах утвержден Приказом ФНС от 02.11.2022 N ЕД -7-8-/1047@.

В 2023 году вместо уведомления можно использовать распоряжение на перевод денежных средств (платежку). Его форма утверждена Положениями ЦБ от 29.06.2021 N 762 П. На основании распоряжения налоговики формируют обязанность плательщика (начисление). Если распоряжение будет заполнено данными, по которым невозможно однозначно определить отчетный (налоговый) период, или будет указан КБК, по которому уведомление не предоставляется, начисление ИФНС не сформирует.

Куда и как подавать

Уведомление подают только организации и ИП, стоящие на налоговом учете. При снятии с учета уведомление не подается (к примеру, после реорганизации уведомление подает правопреемник).

Самоучитель по 1С Бухгалтерии 8.3;
Самоучитель по 1С ЗУП 8.3.

Уведомления направляются в ИФНС по месту постановки на учет плательщика, крупнейшего налогоплательщика. Возможные способы подачи:

по ТКС;
через ЛК на сайте ФНС;
на бумаге.

Вариант «на бумаге» подойдет только тем налогоплательщикам, кто предоставляет бумажную налоговую отчетность. Это:

плательщики с ССЧ работников за предыдущий календарный год менее 100 человек;
плательщики взносов, агентов по НДФЛ, численность персонала которых меньше 10 человек.

Если сдаете уведомление по доверенности, то не менее, чем за сутки следует ее отправить в ИФНС.

Особенности заполнения уведомления

Правила заполнения уведомления приведены в Приказе ФНС от 02.11.2022 N ЕД-7-8/1047@:

уведомление подается по налогам, взносам, сборам, срок подачи отчетности по которым позже, чем сроки уплаты. По каким налогам и в какой срок подавать уведомление, можно посмотреть в таблице ФНС PDF

А вот сроки подачи уведомлений по НДФЛ и взносам:

Произвольные выплаты в период отпуска по уходу за ребенком до 3 лет

Несмотря на то, что с 2021 года назначение новых пособий по уходу за ребенком в размере 50 руб. отменено, до конца 2022 года оно положено тем, кому было назначено ранее.

И для тех организаций, которые помимо этого пособия добровольно выплачивают еще и своё собственное, добавлена возможность на время отпуска по уходу за ребенком назначать дополнительные плановые начисления, которые будут выполняться, даже если сотрудник «полностью» находится в отпуске по уходу. «Полностью» – т.е. не работает на неполную ставку, находясь в отпуске по уходу.

Для этого в карточку начисления добавлен флажок «Начисляется в отпуске по уходу».

Такие начисления, будучи назначены плановыми, теперь выполняются, даже если сотрудник находится в отпуске по уходу и не работает.

Также в документе «Отпуск по уходу за ребенком» и, что сейчас более актуально, в его изменении, разрешено изменять состав плановых начислений даже без включения необходимости применения обычных плановых начислений сотрудника.

Настройка подписантов

Ранее при изменении подписанта в документах этот изменение запоминалось, и во все последующие документы заполнялся этот подписант, а не тот, что изначально был указан в ответственных лицах организации. Изменить сохраненного подписанта можно было только в самом таком последующем документе.

В версии 3.1.14 поведение сделано более прозрачным. Теперь при изменении в документах подписанта задается вопрос, нужно ли сохранять это изменение для будущих документов или нет. Причем теперь это изменение можно сохранить не сразу для документов всех видов, а только для документов того вида, в котором сейчас изменяется подписант.

Если каждый раз отвечать на вопрос не хочется, то сделанный один раз выбор можно распространить на все последующие документы, поставив флажок. Затем этот выбор можно при необходимости изменить в разделе Настройка – Сервис – Персональные настройки.

Заполнение информации о сотруднике

Перед тем, как приступить к заполнению уведомления по НДФЛ в 1С ЗУП, необходимо убедиться, что в системе имеются актуальные данные о сотруднике. Для этого необходимо следовать следующим шагам:

1. Зайти в систему 1С ЗУП с помощью учетной записи администратора или пользователя с правами доступа к данным сотрудников.

2. В главном меню системы выбрать раздел «Кадры и зарплата», после чего выбрать подраздел «Сотрудники».

3. В открывшейся форме поиска сотрудников можно использовать различные фильтры, чтобы быстро найти нужного сотрудника. Например, можно ввести фамилию, имя или табельный номер сотрудника в соответствующее поле.

4. После того как нужный сотрудник найден, необходимо открыть его карточку, нажав на соответствующую ссылку в таблице с результатами поиска.

5. В карточке сотрудника находятся все необходимые поля для заполнения информации. Обязательные поля обозначены звездочкой (*). Заполните все обязательные поля, включая персональные данные, адрес регистрации и фактического проживания, данные о семейном положении, образовании, опыте работы и другие необходимые сведения. Для заполнения дополнительных данных можно использовать различные вкладки в карточке сотрудника.

6. Проверьте введенные данные на правильность и сохраните информацию о сотруднике, нажав на кнопку «Сохранить».

Теперь у вас есть актуальная информация о сотруднике в системе 1С ЗУП, которую можно использовать при заполнении уведомления по НДФЛ в 2023 году.

Поле	Описание
Фамилия	Фамилия сотрудника
Имя	Имя сотрудника
Отчество	Отчество сотрудника
Дата рождения	Дата рождения сотрудника в формате ДД.ММ.ГГГГ
Табельный номер	Уникальный номер сотрудника в системе

Программа 1С ЗУП и ее возможности

С помощью 1С ЗУП можно вести учет сотрудников, начислять и удерживать налоги и взносы, рассчитывать заработную плату с учетом всех законодательных требований. Программа обладает гибкой настройкой прав доступа, что позволяет ограничить доступ к конфиденциальной информации.

1С ЗУП также предоставляет возможность создания и генерации различных отчетов, включая уведомления об исчисленных суммах налогов. Благодаря этим отчетам можно оперативно получать информацию о начислениях, удержаниях и выплатах сотрудникам, а также представлять соответствующую отчетность в налоговые органы.

Для создания уведомления об исчисленных суммах налогов в программе 1С ЗУП необходимо настроить соответствующие параметры начисления и удержания налогов. Это включает выбор соответствующих налоговых ставок, установку полей для расчета налогов (например, годового дохода или количества отработанных часов), а также настройку дополнительных параметров, таких как налоговые льготы или вычеты.

После настройки параметров начисления и удержания налогов в программе 1С ЗУП можно сгенерировать уведомление об исчисленных суммах налогов для всех сотрудников или для отдельных групп сотрудников. Уведомление будет содержать информацию о начисленных суммах налогов по каждому сотруднику, а также итоговую сумму налога, которую необходимо уплатить в налоговые органы.

1С ЗУП позволяет также сохранять и архивировать уведомления об исчисленных суммах налогов, что обеспечивает сохранность и доступность информации на протяжении необходимого периода. Также эта программа позволяет автоматически формировать уведомления в электронном формате и отправлять их по электронной почте сотрудникам или налоговым органам.

В результате использования программы 1С ЗУП организации получают возможность эффективно управлять учетом персонала и заработной платой, снизить вероятность ошибок и упростить процесс генерации уведомлений об исчисленных суммах налогов. Благодаря автоматизации данных процессов, высвобождается время и ресурсы, которые можно направить на другие задачи и развитие организации.

Как сформировать уведомление об исчисленном НДФЛ в 1С?

Чтобы Налоговая могла понять, какую сумму поступившего Единого налогового платежа необходимо зачесть в счет уплаты НДФЛ, необходимо представить уведомление. Размебемся, как это сделать в 1С:ЗУП и 1С:Бухгалтерии.

Как сформировать уведомление об исчисленном НДФЛ в 1С?
Поделиться
~ 7 мин. 5194

На текущий момент в 1С:ЗУП не реализована возможность отправки уведомления об исчисленных суммах налогов напрямую, отправка возможна только из программы 1С:БП. Для того, чтобы передать в бухгалтерскую программу информацию по суммам исчисленных налогов, предназначен документ Отражение удержанного НДФЛ в бухучете (раздел Зарплата – Отражение удержанного НДФЛ в бухучете). Данный документ формируется после отражения факта выплаты дохода (т.е. после ввода документа Ведомость в банк/счета). Для сверки данных можно воспользоваться отчетом Удержанный НДФЛ (раздел Налоги и взносы – Отчеты по налогам и взносам — Удержанный НДФЛ). После синхронизации с Бухгалтерией, появится документ Сведения об удержанном НДФЛ. После проведения документов Сведения об удержанном НДФЛ и Ведомость на выплату зарплаты в списке Задачи организации (раздел Главное) появляется новая задача – сформировать уведомление за определенный месяц. Нажмите на ссылку для подготовки уведомления. В разделе Подготовка отчета сумма налога подтягивается из документа Сведения об удержанном НДФЛ. Для формирования уведомления необходимо нажать на кнопку Сформировать уведомление. Пока что это единственный способ для автоматического заполнения уведомления. Но из 1С-Отчетности можно сформировать уведомление и заполнить его вручную. При работе только в 1С:Бухгалтерии алгоритм отличается лишь тем, что задача организации появляется после проведения документа Ведомость на выплату зарплаты, т.е. после того, как налог будет удержан (удерживается НДФЛ при выплате дохода). В остальном действия аналогичные.

Нужна помощь с 1С? Мы можем взять на себя ваш бухгалтерский учет. Вам не нужно будет думать о расчете налогов и сдаче отчетности. Мы будем вести финансовую ответственность за ошибки. Мы — команда профессионалов, а не один бухгалтер, мы не заболеем, не пропадем и не уйдем внезапно в отпуск. Сосредоточьтесь на управлении. А учет и отчетность мы возьмем на себя. Чтобы получить бесплатную консультацию по автоматизации своего бизнеса Вы можете пообщаться с нашими специалистами в офисе компании или позвонив по телефону: 8-800-707-01-02. Сопровождение 1С

Наш специалист

Екатерина Столярова
Специалист отдела сопровождения
Специалист-консультант по зарплатным решениям и 1С:Бухгалтерии

[email protected]

+7 (920) 325-60-14

Чем мы можем быть вам полезны?

Внедрение 1С, сопровождение 1С.

Продаем ПО: на базе 1С и не только.

Автоматизация бизнеса: продаем и устанавливаем оборудование для торговли.

Обслуживаем онлайн-кассы: продаем и ремонтируем Эвотор и АТОЛ.

Государственные контракты в УТ 11.5, КА 2.5.11 с выгрузкой в ЕИС (Госзакупки)

Работаете по контрактной схеме, сталкивались с проблемой, что в контракте жестко указаны наименование, цена, единица измерения товара. И не все готовы создавать новую номенклатуру под каждый контракт или менять наименование и единицу измерения для уже имеющейся. Тем более, бывает так, что контракт — это формальность. Контракт не описывает жесткие условия поставки, нужно соблюсти правильность в предоставлении документов. Данное решение позволит вам оперировать своей номенклатурой при оформлении реализаций по контракту, в то же время выводить на печать документы, соответствующие данным контракта. Реализована выгрузка для сайта госзакупок по 44-ФЗ.

40800 руб.

Как сформировать уведомление для налоговой об исчисленных суммах налогов НДФЛ из 1С:ЗУП

Уведомление об исчисленных суммах налогов формируется только из программы 1С:Бухгалтерия, поэтому данные об удержанном НДФЛ необходимо перенести из программы 1С:Зарплата и управление персоналом через синхронизацию данных.

Еще одно из изменений сдачи регламентированной отчетности в 2023 году – это то, что срок уплаты удержанного НДФЛ теперь единый для всех видов доходов. Платить удержанный НДФЛ теперь необходимо до 28 числа текущего месяца, если НДФЛ был удержан с 23 числа предыдущего месяца по 22 число текущего месяца.

В связи с этим, необходимо отправлять Уведомление об исчисленных суммах доходов в Федеральный налоговый орган, для того чтобы ФНС могли понять какую сумму ЕНП необходимо распределить в счет уплаты НДФЛ.

Уведомление об исчисленных суммах доходов должно быть представлено в ФНС не позднее 25 числа текущего месяца, если удержание НДФЛ было в период с 23 числа предыдущего месяца по 22 число текущего месяца, в котором указаны сведения об НДФЛ удержанном за данный период.

Если 25 число выпадает на официальный нерабочий день, крайний срок подачи переносится на ближайший следующий рабочий день.

Исключение: подача уведомления об исчисленных налогах за период с 23 по 31 декабря. В этом случае уведомление представляется не позднее последнего рабочего дня года.

Таким образом, например, если НДФЛ был удержан 10.02.2023, то отправить уведомление в ФНС можно до 27.02.2023, так как 25.02.2023 – выходной день.

Как сформировать данные об удержанном НДФЛ из 1С:ЗУП

Уведомление об исчисленных суммах налогов формируется только из программы 1С:Бухгалтерия предприятия 3.0, поэтому данные об удержанном НДФЛ необходимо перенести из программы 1С:Зарплата и управление персоналом 3.0 в 1С:Бухгалтерию через синхронизацию данных.

Для этого нужно сформировать документ «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете». «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете «формируется на основании уже выплаченных доходов и находится в разделе «Зарплата» → «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете».

Перед проведением необходимо указать период, за который считается сумма удержанного НДФЛ и организацию, после чего нажать кнопку «Заполнить» и провести документ.

Далее переносим сформированный документ в Бухгалтерию синхронизацией данных через раздел «Администрирование» → «Синхронизация данных» → «Настройки синхронизации данных», выбрав настройку с необходимой бухгалтерской программой. Потом нажать кнопку «Синхронизировать».

В 1С:Бухгалтерия полученные данные будут представлены как документ «Сведения об удержанном НДФЛ» в разделе «Зарплата и кадры».

Проведение данного документа сформирует задачу «НДФЛ, уведомление за . (месяц за который идет расчет удержанного НДФЛ)».

Раздел «Главное» → «Задачи организации». Из задачи можно создать «Уведомление об исчисленных суммах» по кнопке «Сформировать уведомление», который автоматически заполнится на основании уже существующего документа «Сведения об удержанном НДФЛ».

Отправить в ФНС уведомление по кнопке «Отправить» получится только при подключенном в программе сервисе 1С-Отчетность. В другом случае уведомление доступно к выгрузке по кнопке «Выгрузить».

Если вам нужно подключить 1С-Отчетность, обращайтесь в «Е‑Офис 24». Есть бонусы при подключении сервиса и в дополнение к основной техподдержке от разработчика, у нас своя собственная техподдержка от сертифицированных специалистов «Е‑Офис 24» – реально помогаем решать вопросы ещё быстрее.

Сформировать уведомление возможно так же через раздел «Отчеты» → «Регламентированная отчетность» → «Уведомления» → «Создать» → «Единый налоговый платеж» → «Уведомление об исчисленных суммах налогов», но таким путем уведомление заполнять необходимо вручную.

Ранее мы опубликовали большой теоретический материал: «Про единый налоговый счет и платеж – максимально просто и понятно». Если всё еще испытываете сложности в понимании этой темы, мы постарались максимально просто и понятно разобрать подробно: что такое ЕНС и единый налоговый платеж (ЕНП), какое у них предназначение, сальдо, сроки и новое «Уведомление».

Рекомендуем прочитать, а если больше любите смотреть и слушать, можно посмотреть видео-версию.

14 ноября 2023 г., 11:00

На связи Ольга Ульянова аудитор, сегодня у меня для вас пост, посвященный налоговой безопасности. Давайте вместе рассмотрим 2 схемы оптимизации, в которых бизнесмены потерпели полное фиаско.

Подписаться Вчера в 19:19 Общество

Вперед в прошлое! Надо перестать ориентировать девушек на высшее образования

Нужно перестать ориентировать девушек на получение высшего образования. Об этом заявила член Совета Федерации от Челябинской области Маргарита Павлова.

Продление отпуска из-за больничного

В ст. 124 ТК РФ сказано, что если больничный приходится на период ежегодного оплачиваемого отпуска, отпуск на эти дни можно продлить или перенести. Сотруднику нужно известить работодателя о своем решении. Отпуск продлевается или переносится на количество дней, совпавших с периодом болезни.

Проблемы прошлых версий

Ранее в программе предполагалось использовать штатную схему. Но при ее использовании возникают проблемы:

доходы для учета НДФЛ и взносов неверно распределяются по отчетным периодам,
если отпуск был начислен и выплачен в прошлом налоговом периоде, а больничный в текущем, то сторнирование отпуска исключается из отчетности за прошлый налоговый период, а доначисление отражается в отчетности за текущий налоговый период,
доход с больничного листа и перерасчет отпускных могут некорректно отражаться в отчетности,
при первичном расчете больничного в среднем заработке не учитывается перерасчет отпуска, произведенный в этом же документе,
перерасчет отпускных перекрывает начисление по больничному листу и его нельзя выплатить отдельной ведомостью.

Для обхода этих проблем можно было воспользоваться другой схемой:

сначала ввести документ-исправление для отпуска и продлить отпуск, не обращая внимания на излишне начисленные суммы,
только после этого ввести больничный,
вернуться в исправление отпуска и пересчитать его.

Но такое решение не очевидно и неудобно в использовании:

при проведении больничного не видно, сколько отпусков он пересекает,
при создании исправления отпуска нужно самостоятельно считать дни, на которые продлевается отпуск,
из-за перерасчета отпуска нельзя выплатить больничный отдельной ведомостью,
проблемы с НДФЛ и взносами при таком способе не всегда решаются до конца.

Решение в новой версии

При этом в документе-исправлении отпуска можно автоматически перенести дату окончания на требуемое количество дней.

Информация о продлениях отпуска отражается на новой закладке «Продления, переносы, отзывы» документа-исправления. Ей можно также воспользоваться независимо от наличия больничного, например, для отзыва из отпуска.

И уже после того, как рассчитан и проведен документ-исправление, больничный можно рассчитать.

В процессе реализации мы могли что-то не учесть, поэтому если новая схема станет мешать отлаженному у вас процессу работы, то от нее можно отказаться. Для этого нужно включить новую настройку «Сторнировать отпуск в больничном при пересечении периодов» в настройках расчета зарплаты.