Как принять на работу самозанятого и не нарваться на санкции

Чем отличаются статусы фрилансеров и какой выбрать

Чтобы сразу прояснить все условия сотрудничества с фрилансером, заключите договор до начала работы. Для этого подойдет договор гражданско-правового характера: его можно заключить с физлицом, ИП и самозанятым. Поэтой ссылке можно скачать шаблон договора ГПХ с самозанятым.

Важно. Фрилансер работает не по трудовому кодексу, а по гражданскому

Если в договоре ГПХ прописать режим времени работы и отдыха, должностные обязанности, то такой договор налоговая служба может признать трудовым. Тогда придется доплачивать за сотрудника необходимые налоги и взносы.

Договор защищает и работника, и заказчика. Если фрилансер нарушит условия договора, то можно попытаться решить конфликт в досудебном порядке или в суде. Здесь мы рассказывали,как составить досудебную претензию и исковое заявление (надеемся, вам не понадобится, но вдруг).

Нюансы работы с фрилансерами связаны с тем, как работает фрилансер — в качестве ИП, самозанятого или как физлицо. Это влияет на то, какие налоги придется платить при сотрудничестве с ним.

Важно. Если самозанятый лишится статуса, то за него потребуется заплатить НДФЛ

Чтобы такого не случилось, пропишите в договоре ГПХ обязательство самозанятого оповестить заказчика о прекращении статуса в течение установленного срока, например, следующего дня.

Другой способ — нанять фрилансера на электронной бирже. У таких сервисов часто есть услуга «Безопасная сделка». Это платно, но сервис защитит платеж для обеих сторон, а также может предоставить сторонам документы для отчетности, или даже передать данные в налоговую службу. Зависит от условий и тарифов таких сервисов.

Стоит ли работать с самозанятым бухгалтером

Самозанятым может быть и бухгалтер, но есть нюансы:

1. Обычно у приходящих специалистов много фирм на обслуживании и мало времени. Вы можете долго ждать ответа на вопрос или решения своей задачи.
2. Такой бухгалтер незаменим, что плохо. Если он уедет в отпуск или заболеет, вы на время останетесь без поддержки или будете получать ее с перебоями.
3. Главный минус работы с самозанятыми — они обычно не несут финансовой ответственности за свои ошибки, которые могут привести даже к блокировке счетов. Вероятнее всего, вам придется самостоятельно разбираться с налоговой, оплачивать штрафы и пени.
4. Бухгалтер может просто пропасть и перестать отвечать на ваши звонки.

Альтернатива есть — аутсорсинг бухгалтерии с финансовой гарантией. Например, мы в Фингуру упрощаем предпринимателям взаимодействие с бухгалтерами и делаем процесс работы более прозрачным:

• выделяем троих бухгалтеров (по налогам, зарплате и первичке) и персонального помощника, который распределяет задачи и контролирует их выполнение;
• сроки сдачи отчетов в контролирующие органы и выполнения других ключевых задач дополнительно отслеживает ПО;
• оперативно заменяем бухгалтера специалистом аналогичного профиля, если он заболел или ушел в отпуск, чтобы это не сказалось на выполнении задач;
• страхуем на миллион рублей от бухгалтерских ошибок и их последствий.

Зачем бизнесу самозанятые?

Одна из главных причин привлечения самозанятых — необходимость закрытия временной потребности в кадрах.

Спрос на услуги самозанятых сильно растет в преддверии праздников, когда бизнесу нужны дополнительные руки для работы на складе или необходимо увеличить логистические мощности, чтобы товары покупателям приходили вовремя. 

Чаще всего такими услугами пользуются компании из сферы ретейла и торговли, логистические компании. 

Кроме того, сезонные работники нужны и в сфере агропрома — для ухода за агрокультурой и сбора урожая (особенно это актуально в черноземных регионах страны).

В целом к помощи самозанятых для закрытия временной потребности в кадрах прибегают компании из разных областей. 

• компаниям из сферы услуг нужны операторы кол-центров или промоутеры, 
• кафе и ресторанам — официанты, повара и мойщики, 
• производству требуются разнорабочие и фасовщики.

Читайте по теме: 11 важных вопросов о статусе самозанятого

Компании обращаются к самозанятым фрилансерам для закрытия непрофильных задач:

• подготовить презентацию для партнеров, 
• обновить логотип, 
• снять новогодний ролик для сотрудников компании,
• пригласить фотографа.

Вопрос №4. Что я могу предложить заказчику?

Сделайте упор на деньги. Заказчик должен видеть реальную прибыль от сотрудничества. Проще всего рассказать ему о комиссии.

На большинстве бирж взаимодействие заказчика и исполнителя строится по такому принципу: 

1. Клиент оформляет карточку заказа, указывает стоимость (предположим, 100/1000). 
2. Сервис автоматически высчитывает комиссию и показывает исполнителям карточку с новой ценой. Если брать комиссию 20%, то копирайтер увидит заказ с ценником 80/1000. 
3. Во многих случаях заказчик не знает о комиссии. На TextBroker обсуждать её с клиентом запрещено, за это обязательно прилетит предупреждение от администрации. 

Если вы поделите комиссию пополам, то сможете предложить клиенту работать по 90/1000, при этом сами останетесь в плюсе. 

В дополнение к экономии предложите сервис. Это может быть первоочередное выполнение заказов, быстрая обратная связь через почту или социальные сети, подбор фотоматериалов, HTML-разметка или работа в гугл доках. Да даже NDA договор – все зависит от вашей фантазии. 

Как написать благодарственное письмо, которое прочтут

Образец текста благодарственного письма за сотрудничество, адресованного персоналу Уважаемые коллеги, сотрудники нашего замечательного ООО «Гипермаркет»! От лица совета директоров поздравляем вас с успешным достижением коммерческой цели в этом году! Наш общий успех – это здорово! На протяжении целого года вы мужественно, самоотверженно трудились, дабы выполнить поставленные перед вами задачи.

Может также быть ссылка на номер и дату документа, на который отвечают. Некоторые виды писем, такие как гарантийные, пишутся на гербовом бланке и скрепляются печатью.

Товар был передан в транспортную компанию, однако заказчику не доставлен. Заказчик подал иск на нашу организацию о взыскании денежных средств перечисленных за товар и процентов по 395 ст.

Где искать клиентов

До ухода из России среди самозанятых были популярны крупные сервисы Upwork и Fiverr. Теперь искать заказы можно на альтернативных площадках: Freelancer, TaskShift, Freelancemap, Hiresine и др. Единственный недостаток – получать оплату через них не выйдет. Придется искать другие способы приема платежей. Подробнее о них – в последнем разделе статьи. 

Telegram‑каналы

Тематические каналы содержат много полезной информации и помогают фрилансерам находить интересные предложения. Часто встречаются проекты от зарубежных клиентов, которые ищут надежных исполнителей по всему миру. Популярны каналы «Удалёнка и релокация», «Jobs abroad – Работа за рубежом», «Remocate: удаленка и релокация».

Тематические форумы

Найти работу с иностранными заказчиками без открытия компании можно и на специализированных сайтах. В таких сообществах можно почерпнуть полезную информацию и выбрать перспективные проекты из России и зарубежья. Можно воспользоваться сайтами Layboard.com, RabotaTam.ru, «Форум Винского».

Соцсети 

Еще один популярный способ поиска – социальные сети. Например, площадка LinkedIn разработана специально для установления деловых контактов. Она позволяет искать работу и потенциальных работодателей, размещать резюме и откликаться на вакансии. На территории РФ сервис доступен только через VPN, но это не мешает фрилансерам откликаться на запросы представителей компаний, которые ищут исполнителей для своих проектов.

То же касается Twitter, Facebook, Instagram*. В России они также доступны только через VPN, но по-прежнему служат надежным источником заказов. В них размещается множество постов и объявлений о поиске удаленных сотрудников, поэтому самозанятые без труда могут выбрать подходящие задачи. После этого можно взаимодействовать с клиентской базой напрямую через мессенджеры.

Чтобы обезопасить себя от недобросовестных работодателей, проверяйте их

Поищите информацию в интернете, почитайте отзывы, обратите внимание на рейтинг. Начинайте работу с небольших задач и проектов

Так можно будет лучше узнать нанимателя и его требования. Обязательно заключайте договор. Он гарантирует оплату и защитит ваши права в спорных ситуациях.  

Как заключенные с самозанятыми договоры признают трудовыми

Самозанятый вправе осуществлять деятельность как по договору гражданско-правового характера, так и по трудовому договору (во втором случае – в качестве работника, а не самозанятого). Это нередко приводит к путанице на практике. В итоге правоотношения, возникшие в результате заключения с самозанятым договора гражданско-правового характера, нередко признают трудовыми.

Неправильно организованное взаимодействие с самозанятыми может повлечь следующие неприятные последствия для ИП или компании:

• претензии самозанятых, которые фактически являются работниками, по оплате отпусков, больничных и работы в выходные в двойном размере;
• доначисление НДФЛ и страховых взносов, штрафов и пеней;
• штраф по п. 4 ст. 5.27 КоАП РФ: для должностных лиц – от 10 тыс. до 20 тыс. руб.; для ИП – от 5 тыс. до 10 тыс. руб.; для юрлиц – от 50 тыс. до 100 тыс. руб.

Как избежать таких последствий? Позаботьтесь об отграничении отношений с самозанятыми от трудовых. Статья 15 ТК РФ содержит прямой запрет на замену трудовых отношений гражданско-правовыми: «Заключение гражданско-правовых договоров, фактически регулирующих трудовые отношения между работником и работодателем, не допускается».

Если сотрудничество с самозанятым используется как схема уклонения от уплаты НДФЛ и страховых взносов, то налоговая может переквалифицировать гражданско-правовой договор в трудовой (Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 29 мая 2018 г. № 15, Письмо ФНС от 16 сентября 2021 г. № АБ-4-20/13183@).

Что позволит избежать признания отношений с самозанятыми трудовыми?

• не оформляйте для самозанятых расписания, графики учета времени, инструкции, внутренние правила;
• задания для самозанятых не должны указывать на постоянный характер их работы;
• избегайте в документах и переписке с самозанятыми следующих терминов: «работник» и «работодатель» (стороны в договоре должны называться «исполнитель» или «подрядчик» и «заказчик»), «зарплата», «отпуск», «больничный», «увольнение» и т.п.;
• выплачивайте вознаграждение один раз в месяц, а не два или после окончания выполнения работ (оказания услуг) – это позволит подтвердить отсутствие системности, которая характерна для трудовых отношений;
• не компенсируйте самозанятым уплачиваемый ими налог;
• прописывайте в договоре конкретный результат, который рассчитываете получить (не должно быть обобщенных наименований).

Какие условия включить в договор с самозанятым?

• Отразите в договоре, что исполнитель зарегистрирован в качестве самозанятого:

  «Исполнитель обязан подтвердить статус плательщика налога на профессиональный доход (самозанятого)».

• Укажите, что самозанятый самостоятельно уплачивает налог на профессиональный доход и обязуется выдать вам чек после оплаты его услуг. За неисполнение этой обязанности установите ответственность:

  «Исполнитель является плательщиком налога на профессиональный доход, в связи с чем Заказчик освобождается от обязанности перечислять налоги и страховые взносы за Исполнителя в бюджет РФ на основании п. 8 ст. 2 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ».

  «После оказания услуги и ее оплаты Исполнитель обязан выдать Заказчику чек».

  «В случае невыдачи чека Исполнитель обязан выплатить Заказчику штраф в размере 100% суммы, на которую полагалось выдать чек».

• Пропишите, что самозанятый обязан проинформировать вас об утрате своего статуса:

  «В случае снятия Исполнителя с учета в качестве плательщика налога на профессиональный доход он обязуется сообщить об этом Заказчику письменно в течение 3 (трех) дней с даты снятия с такого учета».

Риски

Переквалификация отношений в трудовые

Определить наличие этого риска можно по нескольким признакам:

если самозанятый, с которым вы сотрудничали, в течение последних двух лет был сотрудником вашей компании.

Это напрямую запрещается законодательством.

если исполнитель потерял статус самозанятого. 

Это может случиться по желанию самого исполнителя или если он превысит порог доходов — 2,4 млн рублей. В таком случае компания должна будет оплатить за него НДФЛ. 

неправильно составленный договор может стать причиной для переквалификации отношений. 

В договоре с самозанятым сразу стоит четко обозначить гражданско-правовые отношения:

1. укажите, что самозанятый подтверждает статус плательщика НПД;
2. пропишите ответственность самозанятого за несвоевременное уведомление о снятии с учета;
3. статус самозанятого должен быть обозначен как «исполнитель» или «подрядчик»;
4. поставьте конкретные задачи и KPI;
5. укажите, что исполнитель сам выбирает режим и график работы;
6. укажите, что исполнитель должен выдать вам чек и закрывающие документы. Оказанные услуги или работы должны быть четко прописаны и в чеке, и в закрывающих актах, а сами формулировки должны совпадать.

Если проверяющие органы сочтут, что компания пытается сэкономить на налогах и намеренно переводит своих сотрудников на самозанятость, то компании грозит штраф.

Такое может случиться, если выяснится, что самозанятый оказывает услуги только одному заказчику, а выплаты проходят регулярно в одно и то же время.

Не все услуги и виды работ попадают под НДП

Например, если вам нужен посредник для проведения сделки, то услуги самозанятого не подойдут:

• самозанятые не могут работать по агентскому договору или на основе договоров поручения и договоров комиссии. 
• самозанятым нельзя заниматься перепродажей товаров. Поэтому перед привлечением самозанятого изучите законодательство и конкретно сформулируйте услугу, за которую вы будете платить.

Однако нивелировать такие риски несложно. Стоит только внимательно изучить законодательство, которое четко разделяет трудовые отношения и сотрудничество по ГПХ. На помощь также приходят сервисы, которые проверят риски партнерства с самозанятыми.

Заключаем договор с самозанятым гражданином, не имеющим статуса ИП

le=»text-align: justify;»>Этот случай сложнее, поскольку ваши налоговые обязательства напрямую зависят от того, насколько добросовестно самозанятый исполнитель будет выполнять обязанности плательщика налога на проф.доход. Здесь нужно учитывать следующее:

• Самозанятые освобождены от уплаты НДФЛ (п. 9 ст. 2 закона № 422-ФЗ). Это значит, что, заключая договор с таким гражданином, вам исполнять обязанности налогового агента не придется. Проверить статус плательщика налога на профдоход можно будет на специальном сервисе.
• Касательно страховых взносов: суммы, уплаченные самозанятому исполнителю, не облагаются взносами у заказчиков. Но при одном условии: на выплаченную сумму вы должны получить чек, сформированный самозанятым в электронной форме или на бумаге (абз. 2 п. 1 ст. 15 закона № 422-ФЗ). Нет чека — придется заплатить пенсионные и медицинские взносы. Есть чек — взносы платить не нужно.
• Договор с обычным физлицом, уплачивающим профдоход, тоже может быть переквалифицирован в трудовой. А это значит, что заказчику доначислят НДФЛ и взносы.

Договор с самозанятым физлицом, не имеющим статуса ИП, — это стандартный договор ГПХ юрлица (или индивидуального предпринимателя) с гражданином.

Г-н Силуанов А.Г., Министр финансов нашей страны, выссказался по этому поводу:  «Налоговая служба видит все предприятия, которые пытаются взять себе вместо штатных работников — самозанятых», — указал Силуанов.

В договоре ГПХ можно сразу отметить, что исполнитель является официально зарегистрированным самозанятым, и что расчеты с ФНС будут произведены им самостоятельно. Также, можно приложить справку, которую можно оформить в приложении «Мой налог», она подтвердит статус исполнителя. Для этого самозанятому нужно зайти в Личный кабинет, перейти на вкладку «Настройки», спуститься в раздел «Справки» и нажать «Сформировать». Справка выдается мгновенно в ПДФ-формате. Внизу бланка есть электронная подпись самозанятого, что делает бумажку документом. Никаких дополнительных заверений не требуется.

А так же положения закрепляющие ответственность исполнителя за убытки, которые вы понесете в случае недобросовестного исполнения им своих налоговых обязанностей.

Как налоговики выявляют незаконные схемы сотрудничества с самозанятыми

В целях выявления недобросовестных работодателей и доначисления им налогов и страховых взносов ФНС создал , которая в режиме реального времени определяет организации с признаками подмены трудовых отношений отношениями с самозанятыми. 

Система автоматически анализирует периодичность и источники выплат в пользу самозанятых, взаимосвязь самозанятых, их клиентов и бывших работодателей. Если будет установлено, что самозанятый более 9 месяцев подряд выполняет работу в одной и той же организации, то в отношении данной организации будет проведена проверка. У нее запросят кадровые документы и соглашения с самозанятыми и на основе их анализа проверят, действительно ли организация использует нелегальные схемы налоговой оптимизации с помощью самозанятости.

В письме от 15.04.2022 № ЕА-4-15/4674 ФНС подробно разъяснила, какие именно признаки будут указывать на то, что заключенный с самозанятым договор является трудовым договором, а сложившиеся между заказчиком и самозанятым отношения – трудовыми. В частности, к таким признакам относятся следующие:

• самозанятый выполняет не просто разовые работы/услуги, а именно трудовую функцию (регулярные или периодические работы определенного рода – охрана предприятия, доставка грузов, ремонт офисной техники и т.д.);
• в договоре отсутствует конкретный объем работ, а также конечный результат этих работ (предметом трудовых правоотношений является сам процесс труда работника по определенной трудовой функции, а предметом гражданских правоотношений – конечный результат работ);
• договором установлена ежемесячная оплата труда в заранее определенном размере;
• оплата самозанятому производится за фактически отработанное время, а не по итогам оказания услуги или сдачи результата работ;
• оплата услуг самозанятого производится в порядке, сходном с оплатой труда наемных работников, а вознаграждение выплачивается на регулярной основе (один или два раза в месяц) в определенные числа;
• вознаграждение выплачивается одновременно сразу нескольким (или всем) самозанятым;
• размер вознаграждения не меняется – самозанятый может месяц за месяцем получать одну и ту же денежную сумму в качестве вознаграждения;
• самозанятый подчиняется внутреннему трудовому распорядку заказчика и выполняет его распоряжения, а заказчик имеет право контролировать выполнение самозанятым работ;
• за ненадлежащее выполнение распоряжений заказчика самозанятый несет дисциплинарную/штрафную ответственность;
• договоры с самозанятым носят не разовый, а систематический характер и заключаются на год или до окончания календарного года;
• самозанятый несет материальную ответственность перед заказчиком;
• работы осуществляются материалами, инструментами, оборудованием и на территории заказчика, который обеспечивает самозанятому все необходимые условия труда, а самозанятый не вносит никаких арендных платежей за используемое оборудование и технику.

Наличие в соглашении с самозанятым отдельных признаков трудового договора (в частности, выполнение систематических и продолжительных работ на территории заказчика) еще не является снованием для переквалификации соглашения в трудовой договор. Но если в соглашении наряду с этими условиями будет закреплена обязанность самозанятых соблюдать внутренний трудовой распорядок и локальные акты заказчика, то договор однозначно признают трудовым (постановление Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 25.12.2020 № А03-20987/2018, постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 08.06.2020 № Ф06-61089/2020 и др.).

Если контролеры обнаружат в заключенных с самозанятыми договорах вышеуказанные признаки, они переквалифицируют их в трудовые договоры, доначислив компании страховые взносы и НДФЛ. И оспаривать действия налоговиков придется уже в судебном порядке. Поэтому, привлекая к работам самозанятых, компании должны заранее обезопасить себя от претензий налоговиков и возможного доначисления налогов и штрафов.

Оплата самозанятому лицу от юридического

http-equiv=»Content-Type» content=»text/html;charset=UTF-8″>yle=»text-align: justify;»>Денежное вознаграждение, полученное самозанятым от юридического лица, в обязательном порядке должно быть проведено через мобильное приложение «Мой налог». На полученную сумму должен быть сформирован чек в приложении. 

Чек можно передать следующими способами (ч. 1,4,5 ст. 14 Закона N 422-ФЗ):

• QR-код может быть считан устройством (телефоном, планшетом или ПК) заказчика в момент совершения операции;
• отправлен на телефон или электронную почту.

Никаких строгих правил оформления чеков, шаблонов не существует. Для того, чтобы сформировать чек, самозанятому необходимо указать в приложении ИНН лица, оплачивающего его услуги. Это поможет налоговым органам начислить корректную ставку налога. А так же какие услуги были оказаны. Можете написать: Арендная плата за ноябрь 2019. А можете: Плата за аренду. И вообще не указывать месяц, за который получена плата, в чеке самозанятого.

Налоговая инспекция увидит только ту сумму, на которую сформирован чек. Нет чека в приложении – нет и дохода, а значит, и налога.

По-хорошему, чек надо сформировать в тот же день, когда поступила оплата от покупателя (заказчика). Но никакого наказания за более позднюю выдачу чека пока не предусмотрено.

Нельзя расстаться с работником и оформить его как самозанятого. Согласно п.п. 8 п.1 статьи 6 закона 422-ФЗ от 27.11.2018г., работодатель в течение 2-х лет после увольнения не может заключить договор с бывшим сотрудником. Это грозит доначислением страховых взносов, подоходного налога и сверху штрафом. Отследить нарушение просто: в чеке, который формируется в приложении “Мой налог”, самозанятый указывает ИНН плательщика. Эти сведения сразу поступают в ФНС. Легко сопоставить, являлся ли самозанятый сотрудником данной организации. Поэтому, опасно привлекать бывших работников, зато можно работать с новыми.

Строительные организации могут использовать труд иностранцев из Армении, Киргизии, Республики Беларусь и Казахстана. Они имеют право оказывать услуги на территории России как самозанятые.

Но, будьте внимательнее, особенно общаясь с сотрудниками налоговых органов — если вы скажете, что используете самозанятых вместо работников, потому что это позволяет экономить на налогах, инспекция вашу предприимчивость не оценит. Потому что при принятии бизнес-решений, как бы это несправедливо не звучало, вы не можете руководствоваться исключительно соображениями налоговой экономии. Об этом неоднократно напоминала ФНС России (письмо ФНС России от 31 октября 2017 года № ЕД-4-9/22123@, письмо ФНС России от 11 августа 2017 № СА-4-7/15895@). Поэтому думайте, как обосновать разумную деловую цель, планируя реструктуризацию. Или при желании не нанимать сотрудников в принципе, а сотрудничать только с самозанятыми или ИП.

С момента введения налога на профессиональный доход прошел почти год, но судебная практика по данному вопросу начнет формироваться не сразу. До конца 2019 года действует мораторий на проверки в отношении самих самозанятых и организаций, работающих с самозанятыми. Однако не вызывает сомнений, что налоговые органы будут оценивать такую деятельность в каждом конкретном случае в соответствии с ее действительным экономическим смыслом. Случаи успешной переквалификации налоговыми органами гражданско-правовых отношений в трудовые хорошо известны судебной практике.

Скорее всего критерии переквалификации договоров ГПХ с самозанятыми в трудовые будут те же, что и при переквалификации договоров ГПХ с ИП.

Так, например, в постановлении Арбитражного Суда Восточно-Сибирского округа от 27 октября 2016 г. по делу № А58-547/2016 , суд встал на сторону налоговой инспекции, которая рассмотрела сложившиеся правоотношения между организацией и рядом ИП в соответствии с действительным экономическим смыслом деятельности привлекаемых к работе предпринимателей.

Подходы налоговых органов к данному вопросу уже выработаны и усилены устойчивой судебной практикой, в том числе на уровне ВС РФ. 

Нельзя забывать, что обороты набирает и практика по ст. 54.1 Налогового кодекса, запрещающая искажение сведений о фактах хозяйственной жизни и применение которой означает не только доначисление налогов, штрафов и пени, но и последующее привлечение к уголовной ответственности.

Так можно ли перепродавать заказ?

На самом деле, всё не так просто. Ничего плохого в том, чтобы поручить определенный заказ другому человеку нет. Но при этом, это может быть запрещено правилами самой биржи. Обязательно нужно уточнять это, в любом случае. Дело в том, что каждая биржа фриланса устанавливает свои правила для своих работников.

Если правила биржи гласят о том, что такая деятельность на данной бирже является противоправной и за это можно получить наказание – лучше так не делать. За это можно получить штраф или даже блокировку своего аккаунта. Это плохо в любом случае, так как кроме аккаунта вы теряете наработанную репутацию, базу клиентов и отзывы о вас, как о хорошем исполнителе. Начинать всё сначала будет крайне проблематично.

Но что если все же правилами биржи запрещается такой вид деятельности, но при этом вы не хотите работать как все? Не желаете выполнять работу самостоятельно, но при этом у вас неплохо получается договариваться с клиентами? В таком случае вы можете стать менеджером по работе с клиентами. Это вполне реально, это не запрещено правилами фриланс бирж и в этом нет ничего плохого. Более того, это востребованная профессия на фрилансе.

Какие есть подводные камни

Но есть тут и определённые сложности, к которым нужно подготовиться.

1. Из-за «антиотмывочного» закона ФЗ-115 банки с подозрением относятся к платежам физическим лицам на карту. Поэтому всегда есть шанс нарваться на блокировку счёта. Особенно если массовые выплаты разным физлицам — нетипичное для вас финансовое поведение.

Избавиться от блокировки не сложно. Всё, что нужно, — договор и чеки, подтверждающие легальность выплат. Но даже в нескольких днях простоя для бизнеса из-за блокировки счёта приятного мало.

2. Самозанятый может аннулировать чек после сделки и не заплатить с неё налог. Если об этом узнают в налоговой — а они обязательно узнают в момент получения вашей годовой отчётности, — у инспекторов возникнет вопрос: почему вы перевели деньги физлицу, а с них никто не заплатил налоги. И могут доначислить вам НДФЛ и взнос в ФСС на сумму транзакции.

Если исполнитель просто предоставит некорректный чек (с опечаткой в названии фирмы или ошибкой в дате) — налоговая не спишет вам его услуги из налоговой базы.

3. И наконец, самое серьёзное — в ФНС могут заподозрить, что самозанятый на самом деле ваш штатный сотрудник, но вы не оформляете его, чтобы не платить взносы. Это грозит штрафом до 10 000 рублей для ИП и до 100 000 для юрлиц. Притом с обязательной выплатой всех страховых взносов и НДФЛ с момента заключения договора.

Но как стать этим менеджером?

Прежде всего, нужно научиться искать заказы. Вам нужно хорошо знать сферу деятельности и понимать, что ищет среднестатистический заказчик. Чего ему не могут предложить другие фрилансеры и как убедить его сотрудничать с вами. Если вы сможете постоянно находить большое количество заказов для своих клиентов – это будет замечательно.

Вы должны хорошо понимать, что умеет ваш фрилансер, чтобы иметь возможность правильно подобрать для него проект. Вам следует научиться искать проекты в работу, чтобы он не простаивал, ведь чем больше зарабатывает он, тем больше заработаете и вы. Только лишь тогда, когда вы уверены в том, что вы можете стабильно обеспечивать его работой, вы можете начинать предлагать свои услуги.

Всё что вам нужно — найти подходящего человека, проанализировать его профиль и понять, нуждается ли он в таких услугах. Вы ничего не потеряете, даже если просто предложите это для человека, которому это совершенно не нужно. Вы совершенно ничем не рискуете. В худшем случае — он просто откажет. В лучшем случае — вы найдете способ дополнительного заработка денег, поможете человеку находить работу своевременно и зарабатывать намного больше денег.

Помните о том, что есть много людей, для которых общение с клиентом – проблема. Они не могут и не хотят этого делать. Они и не обязаны этого делать согласно требованиям своей специальности. Но требования фриланса немного отличаются. Даже если ты программист и не обязан уметь красиво говорить и общаться с клиентами – без этого на фрилансе будет сложнее. Вы не сможете своевременно подбирать себе необходимый объем работы, вам придется дольше искать очередной проект и постоянно находиться в состоянии активного поиска.

Кто исполнитель?

Осуществляя поиск сотрудников на аутсорсе, может возникнуть проблема, что реальным исполнителем заказа будет не тот человек, которого мы собеседовали и расценили как адекватного и толкового. 

На аутсорсе есть много фрилансеров, у которых работают свои мини-команды. И тут возникает проблема. Мы думаем, что обсудили с исполнителем все нюансы задачи, но фрилансер не посчитал нужным ретранслировать все фактическому исполнителю, и ряд важных пунктов был проигнорирован. 

Будет сложно адаптировать под свои нужды таких мини-менеджеров, поскольку существует риск, что каждый новый заказ они могут отдавать другому работнику, который не осведомлен о нюансах. 

Всегда лучше работать с исполнителем напрямую, нежели через посредника. Выяснить это можно на этапе интервью, спросив у кандидата, работает ли он в одиночку или ему кто-то помогает. Также я внимательно смотрю примеры предыдущих работ каждого аппликанта, в частности, авторов документов, которые были присланы в качестве примеров. Например, если человек прислал три отдельных документа, созданных на разных компьютерах, а еще с разным оформлением статей, то это уже повод задуматься и уточнить у потенциального кандидата, кто ему помогает. 

Другой вариант: кандидат, прикрепляясь к вакансии, заявляет, что может легко писать по 10 тысяч слов в день. Это маловероятно, если самому писать качественный контент. 

Как принимать оплату, если заказчик – иностранная компания

SWIFT-переводы. Сотрудничество с нанимателями из стран СНГ позволяет самозанятому из России получать деньги на счет в банке в рублях. Принимать платежи от клиентов из других стран будет проблематично, поскольку открытие валютных счетов в РФ приостановлено. Если счет есть, переводы по SWIFT могут идти с задержкой в несколько месяцев, а могут и не дойти совсем. Часто иностранные банки отклоняют отправку платежей.

Криптовалюта. Не самый популярный способ приема платежей. Требует знаний и определенных навыков, поэтому не все исполнители и компании готовы работать с криптобиржами. Деньги приходят быстро, но при неправильной настройке аккаунта до получателя не дойдут. При этом способе перевода денег невозможно получить никаких отчетных документов, поэтому транзакции будут считаться незаконными.

Сервисы для приема платежей. Это компании-посредники, которые заключают договоры с обеими сторонами и переводят деньги от заказчика исполнителю. Они работают за процент от суммы сделки, но предоставляют необходимые документы. Отметим наиболее популярные.

• Jump.Finance – позволяет вывести деньги за услуги в течение пары минут и отправить чеки в ФНС. Размер комиссии – от 2 до 5%. Из недостатков пользователи отмечают баги в работе сервиса и нерасторопность техподдержки.
• Qiwi – имеет собственный API, есть опция синхронизации с 1С. Комиссия рассчитывается индивидуально для каждого платежа, ее размер предугадать невозможно.
• Arbonum – поддерживает возможность автоматического формирования документов и обмена данными с 1С по API. Пользователи могут пользоваться электронной подписью подключить ЭДО. Из минусов – комиссия 12% и ориентированность на сотрудничество с крупными компаниями.
• YouDo Бизнес – сервис для оформления самозанятости и получения оплат за услуги. Возможна интеграция по API и оплата налогов за самозанятого. По партнерской программе доступна медицинская страховка. Неудобства – в длительной верификации аккаунта (до двух недель) и платном доступе к заданиям.
• EasyStart – сервис для фрилансеров по приему оплат для клиентов из любой страны. Чтобы получать деньги, достаточно зарегистрироваться, создать инвойс и отправить заказчику или воспользоваться платежной ссылкой. Небольшую комиссию за переводы в размере от 6% можно включать в инвойс.