Правила составления и образец акта выполненных работ с самозанятым в 2023 году

Кто может использовать акт выполненных работ для самозанятого?

Акт выполненных работ для самозанятого может использоваться различными категориями людей, включая:

• фрилансеров и удаленных сотрудников, которые выполняют работу по договору с заказчиками;
• индивидуальных предпринимателей, осуществляющих самостоятельную деятельность в качестве самозанятого;
• заработавших доход от продажи товаров или услуг на веб-площадках, таких как Яндекс.Маркет или Яндекс.Услуги;
• людей, занимающихся краткосрочной или временной деятельностью и получающих доход от фриланса или услуг.

Акт выполненных работ для самозанятого может быть особенно полезен для тех, кто хочет документально подтвердить факт выполнения работ или оказания услуг для последующего предоставления в налоговую декларацию. Этот документ может помочь установить объем доходов от самозанятости и обеспечить законное учет расходов и налоговых льгот.

Как правильно заполнить акт выполненных работ?

• Идентификационные данные: В начале акта необходимо указать данные самозанятого лица (ФИО, ИНН) и данные заказчика (ФИО/название организации, ИНН, ОГРН).
• Описание работ/услуг: После идентификационных данных следует описание выполненных работ или оказанных услуг. Здесь необходимо указать конкретные детали, такие как даты выполнения, объем работ, стоимость и другие существенные условия.
• Согласование работ: В акте также должны быть указаны данные о согласовании выполненных работ между самозанятым лицом и заказчиком. Это могут быть подписи, отметки о принятии работ или согласовании иные документы, подтверждающие выполнение работ.
• Расчет суммы: Одним из основных элементов акта является расчет суммы, которую заказчик должен заплатить самозанятому лицу за выполненные работы. Здесь следует указать сумму без учета налогов и сумму с учетом налогов.
• Сроки: В акте также следует указать сроки оплаты выполненных работ. Это позволяет заказчику знать, в течение какого периода времени необходимо произвести оплату.

После заполнения акта выполненных работ, он должен быть подписан сторонами и скреплен печатями (если есть). В дальнейшем акт может использоваться при заполнении налоговой декларации для самозанятых лиц

Важно помнить, что акт должен быть правильно заполнен и соответствовать требованиям законодательства

Какие работы можно оформить в акте выполненных работ?

Это лишь небольшой список работ, которые можно оформить в акте выполненных работ

Важно отметить, что каждая отдельная работа должна быть описана достаточно подробно, чтобы было понятно, что было сделано. Также в акте нужно указывать дату выполнения работ и их стоимость

Раздел 2: Описание выполненных работ

В данном разделе вам следует подробно описать выполненные работы по каждому проекту или заданию, за которое получена оплата.

В начале описания укажите наименование проекта или задания, а также дату его начала и окончания. Затем перечислите все этапы работ, которые выполнили, и опишите их подробно.

Для каждого этапа работ укажите его длительность, используемые материалы и инструменты, а также результат, полученный в результате выполнения работ

Обратите внимание, что описание должно быть конкретным и детальным, чтобы налоговый орган мог оценить ваш труд и определить его стоимость

При описании работ можно использовать технические термины и специализированную лексику, однако старайтесь понятно и доступно излагать информацию.

Также важно упомянуть о том, какие документы, если таковые имеются, вы предоставляете заказчику в качестве подтверждения выполнения работ. Это может быть отчет, протокол, фотографии и т.д

Всю информацию следует представить четко и последовательно, чтобы внешний наблюдатель мог без каких-либо дополнительных вопросов понять, какая работа была сделана и какой результат был достигнут.

Описание выполненных работ в акте является важным элементом налоговой декларации и помогает установить величину дохода от самозанятости, поэтому следует отнестись к этому разделу ответственно и тщательно заполнить его.

Зачем составлять акт выполненных работ для самозанятых

Акт выполненных работ для самозанятых – неотъемлемый инструмент ведения бизнеса для всех, кто занимается предоставлением различных услуг. Этот документ позволяет подтвердить факт выполнения работ и определить стоимость оказанных услуг.

Для самозанятого акт выполненных работ отлично подходит, так как в нем фиксируются все детали оказанных услуг, включая объем работ и сроки их выполнения. Благодаря этому документу можно избежать разногласий с заказчиками и иметь в руках доказательство выполненных обязательств.

Акт выполненных работ нужен также для подтверждения факта оказания услуг перед налоговыми органами и в качестве документа для составления налоговой декларации. Он позволяет самозанятому контролировать свою деятельность и правильно оформить все бухгалтерские записи.

Составление акта выполненных работ для самозанятых является надежным и удобным способом документирования выполненных заказов. Это не только защищает самозанятого и его клиентов от недоразумений, но и дает возможность иметь полную правовую основу для дальнейшего развития бизнеса.

Преимущества акта выполненных работ для самозанятых

Акт выполненных работ является важным инструментом для самозанятых предпринимателей. Он позволяет закрепить факт выполнения работ и установить основные детали сделанной работы. Такой акт может быть использован в качестве доказательства, например, в случае возникновения спора между самозанятым и заказчиком, а также при подтверждении суммы дохода при уплате налогов.

Для самозанятых акт выполненных работ необходим в первую очередь для подтверждения факта осуществления предоставленных услуг или выполнения проделанной работы. Он должен содержать информацию о сроке выполнения работ и их объеме, а также указывать стоимость выполненных услуг или работ. Такой акт является основанием для расчета и получения оплаты от заказчика.

Еще одним важным преимуществом акта выполненных работ для самозанятых является возможность подтверждения суммы дохода при уплате налогов. Предоставление акта выполненных работ позволяет самозанятому предпринимателю иметь документальное подтверждение своих доходов и обеспечить прозрачность своей коммерческой деятельности.

В целом, акт выполненных работ является неотъемлемым инструментом для самозанятых предпринимателей, который позволяет закрепить факты выполнения работ, установить основные детали сделанной работы и обеспечить документальное подтверждение доходов. Благодаря акту выполненных работ самозанятые имеют возможность эффективно управлять своей коммерческой деятельностью и обеспечивать прозрачность в отношениях с заказчиками и государственными органами.

Что такое акт выполненных работ?

В акте выполненных работ должны быть указаны следующие данные:

• Наименование организации или частного лица, заказчика работ;
• ФИО самозанятого лица или название индивидуального предпринимателя;
• Описание выполненных работ или оказанных услуг;
• Дата и время выполнения работ;
• Стоимость выполненных работ или услуг;
• Подписи и печати сторон — заказчика работ и самозанятого лица.

Акт выполненных работ является важным документом при оформлении налоговой декларации самозанятого лица. Этот документ свидетельствует о том, что работы были выполнены в согласованные сроки и соответствуют договору между сторонами.

Какой договор заключают с самозанятым

Деятельность самозанятых регулируется законом от 27.11.2018 N 422-ФЗ, в котором говорится, что такие лица не имеют работодателя. Дополнительно в статье 6 есть указание на то, что налогом на профессиональный доход не облагаются доходы, получаемые в рамках трудовых отношений. Из этого следует, что договор с самозанятым лицом не может быть трудовым.

Таким образом, договор с самозанятым может быть только гражданско-правовым, но здесь тоже есть свои нюансы.

Если самозанятый имеет статус ИП

В данном случае договор подряда или оказания услуг оформляется так же, как и договор с ИП на любой другой системе налогообложения. Индивидуальный предприниматель, как исполнитель, является таким же самостоятельным субъектом предпринимательской деятельности, как его заказчик (организация или другой ИП).

По договору подряда или услуг ИП самостоятельно рассчитывает и выполняет свои обязательства перед бюджетом. Это означает, что заказчик не должен удерживать НДФЛ с вознаграждения или перечислять за него страховые взносы.

В договоре не надо указывать, что исполнитель является самозанятым лицом, потому что по отношению к ИП не совсем корректно применять это понятие. Достаточно внести в реквизиты договора идентификационные коды (ИНН и ОГРНИП) и указать, что исполнитель является плательщиком налога на профессиональный доход.

Если вы уже сотрудничали с этим предпринимателем до его перехода на уплату НПД, то прежний договор с ним перезаключать необязательно. Об этом ФНС России сообщила в письме от 20.02.2019 N СД-4-3/2899@. И только если стоимость услуг или работ включала в себя НДС, надо составить к договору дополнительное соглашение для урегулирования цены, ведь на НПД не платят налог на добавленную стоимость.

Если самозанятый является обычным физлицом

Если исполнитель не зарегистрирован в качестве ИП, важно уточнить в договоре его статус самозанятого. Дело в том, что за обычного исполнителя, который не является плательщиком налога на профессиональный доход, заказчик должен перечислять страховые взносы – на пенсионное и медицинское страхование

Ещё один важный нюанс – для плательщиков НПД установлен предел годового дохода в 2,4 млн рублей. Поэтому надо уточнить у исполнителя, не был ли нарушен этот лимит или не будет ли он превышен после исполнения конкретного договора. Ведь в случае превышения установленного предела исполнитель перестаёт быть самозанятым и становится обычным физическим лицом со всеми вытекающими для заказчика последствиями.

В качестве меры ответственности можно установить для самозанятого обязанность возместить возможные убытки (страховые взносы, пени и штрафы, которые взыщет с заказчика ИФНС), если он не сообщит об утрате своего статуса плательщика НПД.

Нужен ли акт выполненных работ от самозанятого?

Акт выполненных работ – это документ, подтверждающий факт выполнения определенного объема работ или оказания услуг. Конечно же, акт выполненных работ является важным документом, необходимым и для самозанятых.

Для начала, акт выполненных работ от самозанятого предоставляет заказчику доказательство того, что работы были выполнены и услуги оказаны. Такой документ позволяет установить профессионализм и надежность самозанятого и создает доверие к его деятельности.

Во-вторых, акт выполненных работ для самозанятого является официальным документом, позволяющим самозанятому осуществлять свою деятельность в соответствии с законодательством. Такой документ предоставляет возможность контролировать факт оплаты услуг, осуществлять учет доходов и уплачивать налоги в соответствии с законодательством.

Таким образом, акт выполненных работ является неотъемлемой частью деятельности самозанятого и обеспечивает правовую и финансовую безопасность. Этот документ позволяет надежно закрепить выполнение работ и подтвердить свою деятельность перед заказчиком и налоговыми органами. Поэтому, ответ на вопрос «нужен ли акт выполненных работ от самозанятого?» – однозначно положительный.

Пример акта выполненных работ для самозанятых

Акт выполненных работ – это существенный документ для самозанятого, который необходим для подтверждения факта выполнения работ и получения оплаты. Он составляется в отношении заказчика и содержит детальную информацию о выполненных работах и их стоимости.

Лицу, занятому по договору самозанятости, для составления акта выполненных работ нужны данные о заказчике, дате выполнения работ, объеме и виде оказанных услуг, а также итоговой сумме, подлежащей оплате. От акта выполненных работ зависит получение оплаты за оказанные услуги и закрепление юридических отношений между самозанятым и заказчиком.

Прежде чем составлять акт выполненных работ, самозанятый должен быть уверен в достоверности предоставленной информации и своей ответственности за ее верность. В акте следует указать все работы, выполненные самозанятым, а также описать их качество и объем

Важно отметить, что акт должен быть подписан обеими сторонами – самозанятым и заказчиком, что является гарантией его законности и доказательством факта выполнения работ

Особенности договора с самозанятым

В договоре с самозанятым нельзя допускать условий, характерных для трудовых договоров. Поэтому здесь действуют общие рекомендации при заключении гражданско-правового договора. Вот некоторые из них.

• Нельзя перечислять должностные обязанности или функции исполнителя, предметом договора должно быть выполнение определённой услуги или объёма работ.
• Услуги или работы принимаются по акту, а выплата вознаграждения привязывается к их выполнению (можно предусмотреть часть оплаты авансом).
• Недопустимо указывать в договоре необходимость подчиняться заказчику и работать под его контролем, выполнять правила внутреннего распорядка, фиксировать рабочее время.
• Заказчик не обязан обеспечивать для исполнителя создание условий для оказания услуг или выполнения работ, но может предоставить свои материалы или оборудование.
• К исполнителю не применяются меры дисциплинарной ответственности, характерные для трудового договора, однако может быть предусмотрено возмещение материального ущерба заказчику.

Особенно пристрастно ФНС проверяет на предмет наличия трудовых отношений договоры с самозанятыми, у которых есть только один и при этом постоянный заказчик. Поэтому безопаснее, если у вашего исполнителя есть ещё и другие клиенты.

Раздел 1

1. Наименование и данные самозанятого предпринимателя:

Первым шагом в создании акта выполненных работ является указание наименования и данных самозанятого предпринимателя. Это включает в себя полное наименование физического лица, адрес места жительства, ИНН, ОГРНИП и другие реквизиты, необходимые для идентификации предпринимателя.

2. Описание проделанной работы:

В акте выполненных работ необходимо детально описать все работы, которые были выполнены самозанятым предпринимателем. Это включает в себя описание услуг, выполненных действий, работ по договору и другой деятельности предпринимателя. Опишите все работы максимально подробно, указывая дату начала и окончания, продолжительность и результаты.

3. Стоимость работ:

В акте выполненных работ также необходимо указать стоимость выполненных работ или услуг. Укажите стоимость за единицу работы, количество выполненных единиц и итоговую сумму. Это позволит налоговой службе определить общую сумму дохода и налоговую базу предпринимателя.

4. Дата и подписи:

Не забудьте указать дату составления акта выполненных работ и подписи самозанятого предпринимателя. Это подтвердит подлинность акта и его соответствие действительности.

Создание акта выполненных работ является обязательным для самозанятого предпринимателя при заполнении налоговой декларации. Следуйте нашим рекомендациям, чтобы составить акт правильно и избежать проблем со стороны налоговой службы.